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内控机制建设思路 内控机制建设思路 一、机制管人、信息管税、内控促廉 在构建干部作风长效机制建设上出实招，动真格，见实效上下功夫。按照积极稳妥、先易后难和边实践，边探索、边总结、边完善的原则，积极启动了内控机制建设的创新工作，不断探索多维控制方法，一个贯穿于部门权力运行全过程，岗位职权标准化、业务处理流程化、权力制约制度化的完整的实时监控链条已初步形成。 二、准确把握部门内控机制建设重点权力事项在实施内控机制建设中把标准化管理相结合，对风险防范措施按照行政管理、信息技术操作、纳税服务和税务行政执法进行了科学分类和汇总设定进行内控，制定出防范措施。并制定了6大类既1、干部惩处；2、信访举报办理与奖励；3、党风廉政建设责任制考核；4、执法监察；5、“民心网”投拆件办理；6、政风、行风工作考核工作标准防范遵循“公开权力--排查风险风险识别风险界定风险防范”五个程序，通过分析权力行使过程和运行轨迹将税收执法工作梳理细分，对征收管理、税款征收、税务检查、税收法制、资格认定、行政许可、法律救济等10类排查出30个风险点，抓住税收内控机制建设的关键部位和内控促廉“分权制衡”核心重点进行内控防范。 三、以岗位为主线，突出全员内控覆盖。为做到全员机制内控、所内跟踪监控，以“岗位”作为风险控制的基本单元，根据税收执法和行政管理岗责体系，对系统内各个岗位职责、工作流程、工作效能等可能存在的风险，采用科学的方法，进行分析、识别、评估，制定事前防范的预警措施，将凡是有可能存在风险的岗位全部纳入控制范围。上至所长下至税收管理员，每个人都有具体工作岗位，力争风险源不遗漏、不空项，保证所有岗位都在内控机制监督之下，从源头上防范重点岗位，管住重点岗位，尤其加强对税收执法岗位上人员加强动态监控防范。 四、是突出构建对“领导干部”监控。在实施内控机制建设中，从部门职能入手梳理权力事项，突出完善了领导干部对行政管理权与税收执法权“两权”监督防范，把内控机制建设与领导干部的廉洁自律机制建设有机结合，规范决策、审批权的运行和实施，加强事前、事中、事后进行全过程控制，推行了“一把手坚持不直接管财务的工作制度，做到关口前移，预防为先。把推进内控机制建设与惩防体系建设工作相结合，与“两权”监督制约工作的深化提升相结合，与提高反腐倡廉工作能力和政风行风建设现结合，与制权和增效相结合，建立起职权清楚、责任明确，既相互制约又相互协调的权力制衡机制。 扩展阅读：强部门内控机制建设工作的实施意见 衡阳市国家税务局下发《衡阳市国家税务局 关于加强部门内控机制建设工作 的实施意见》的通知 各县市区国家税务局，市局稽查局、机关各单位： 现将《衡阳市国家税务局关于加强部门内控机制建设工作的实施意见》印发给你们，请认真组织学习并贯彻执行。 二九年十一月二日 衡阳市国家税务局关于加强部门内控机制 建设工作的实施意见 为深入贯彻《全国税务系统贯彻落实中共中央实施办法》和201*年全省国税系统党风廉政建设工作会议精神，加快构建具有衡阳国税特色的惩治和预防腐败体系，全面提高国税系统权力运行内控机制建设的质量和系统化程度，着力推进机关工作制度化和规范化，根据《湖南省国家税务局关于加强部门内控机制建设的通知》（湘国税发[201*]133号）文件要求，现对全市国税系统加强部门内控机制建设工作提出如下实施意见： 一、组织领导 市局成立机关部门内控机制建设领导小组，谢志中任领导小组组长，郑远桥、陈洪贵任副组长，方显洪、王一鸣、李济民、陈英龙、杨刚、张照国、张沙丽任领导小组成员；领导小组下设办公室（办公室设监察室），方显洪任主任。各基层单位应相应成立领导小组，积极有效地开展工作。 二、工作任务和目标 部门内控机制建设包括以下几个方面的任务和目标：1、职务与廉政风险点查找到位。要结合国税系统机构改革，进一步明确各部门的工作责任和工作职权，对税收业务管理权，人、财、物管理权，税收执法权等权力事项进行科学合理分解， 全面梳理权力事项。并结合部门的工作责任和权力行使中不规范因素，结合系统内外发生的案例，全面查找部门内的职务和廉政风险点，发现工作中存在的管理漏洞和薄弱环节。 2、风险点的防范措施制定到位。要对照各权力部门排查出的风险点，针对不同部门的权力事项和用权方式，一一制订切实可行、管用的防范措施，进一步建立完善各项内部管理制度，使制度能够全面有效的覆盖税收执法和行政管理工作的全过程，用制度管人、管事、管权。 3、防范措施的责任部门落实到位。制定的防范措施明确到具体的岗位和人员，使全部的风险点既有具体的防范措施，有又落实措施的具体负责部门和个人，实现用权有监督，监督有落实的工作格局。 4、内控的长效机制建立到位。要进一步强化责任追究，健全问责制度，进一步明确对权力行使内容、程序和相关制度规范的考核评价和问责形式，将内控机