公司差旅费报销制度分析.docxVIP

差旅费报销制度 为适应集团化管理的需要，有效控制运行费用，提高工作效率，规范出 差人员的审批及报销程序，结合本集团公司实际情况，特修订完善本制度。 一、出差审批及费用报销： （一） 报销范围：本细则适用于公司国内出差的报销及异地工作的人员。 （二） 出差审批办法： 1、 出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写《出 差申请单》（见附件）。明确出差任务、出差线路、逗留时间及随行人员等相 关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务 涉及多部门员工，应按部门分别填制《出差申请单》。未经过审批的，不予借 支和报销差旅费。 2、 如需借款，应填写《借款单》，根据出差任务、线路、时间确定借款 金额，凭出差申请单由借款审批权限人签批。同时由财务部监督执行“前帐 不清、后帐不借”的原则。 3、 差旅费报销程序：经批准出差的人员，应如实填写《差旅费报销单》 （见附件），连同《出差审批单》一并履行报账审批流程。超出规定标准或出 差申请单内容以外的费用，应单独说明事由，并经过分管领导签字同意后， 方可走报账流程，否则不予报销。 （三） 出差费用报销标准： 集团公司副总经理： 省内出差住宿，每天补助 240元（包干）；伙食补贴40元；公交费 20元。 省外出差住宿，每天补助 280元（包干）；伙食补贴60元；公交费 30元。 各子公司总经理、副总： 省内出差住宿