一般产品销售业务控制矩阵.docxVIP

4.3 一般产品销售业务内部控制矩阵 业务目标 业务风险 控制点 适用单位 不相容 /亠 冈位 控制点 分值 控制点相关资料 1.接受客户订单与编制销售计划 1.1 1.2 3.1 经营风险：客户订单未经审核， 影响生产经营。 合规风险：产品销售不符合国家 有关法律法规要求。 1.1分（子）公司营销部门承接客户订单，所有订单须由相关责任人核准， 对于集中销售的化工产品，须衔接相关化工销售区域分公司提出的采购订 单。 分（子）公司 2 客户订单或其他形式的 购货协议 销售区域分公司采购订 单 1.1 1.2 经营风险：销售计划编制不合理 或未按权限审批，影响生产经营。 1.2分（子）公司计划部门