互联网金融下第三方支付财务风险分析——以支付宝为例.docxVIP

绪论 当今社会发展越来越迅速，经济和科技飞速发展，传统的商业模式已经不能完全满足市场，电子商务受到了广大市民的关注。随着商家和消费者对电子商务领域越来越熟悉，该领域的交易量逐年攀升，网络消费量已经远远超过传统商业消费量。目前，在电子商务领域，第三方支付起着十分重要的作用。我国的第三方支付已经诞生了二十年，从1999年到2019年，第三方支付从无到有，从少部分人使用到妇孺皆用，第三方支付发展十分迅速。 第三方支付市场发展前景是十分广阔的，它的发展优势主要体现在它自身的特点上。首先，第三方支付所依靠的主要技术支撑是互联网和信息技术，主要是利用交易电子化来进行清算服务的。因此，使用第三方支付十分便捷、迅速，这一特点满足了当今快节奏生活的需求。其次，第三方支付和传统的银行业模式不同，使得支付业务多样化，开拓了支付业务的深度。尽管第三方市场具有很多优点，发展迅猛，但是在第三方市场暴露出很多潜在问题。由于现在第三方支付市场的法律法规不健全、第三方支付的互联网技术和信息技术不成熟等原因，导致了第三方支付市场存在着一些风险。本文旨在提出现在第三方支付存在的问题，完善第三方支付的业务风险控制的对策。 一 互联网金融背景下我国第三方支付的风险分析 （一）第三方支付概述 因为互联网技术和信息技术的快速发展，传统的支付业务在市场经济下面临着巨大的挑战，越来越多的个人和机构开始选择使用第三方支付。 1 第三方支付的概念 在2005年，瑞士达沃斯世界经济发展论坛上，第三方支付这一概念第一次进入大众的视线。阿里巴巴集团的CEO马云基于交易环节的角度考虑提出了这一概念。第三方支付的出现主要是为了解决在关于货币交易领域的信任稀缺问题的。第三方支付可以称为一种管理交易中的信任安全问题的模式[1]。 2 第三方支付的特点 第三方支付和传统的银行结算业务有着较为明显的区别。第三方支付有着自身独特的特点，能够整合银行资源，达到各个用户的需求。第三方支付的特点主要表现为以下几个方面： （1）、便捷方便 因为第三方支付在支付行为中处于中介的角色，在消费者和卖家之间搭建桥梁，这就使得第三方支付必须满足方便、便捷的特点。在进行支付行为时，第三方支付与银行建立合作，构建了一个支付环境，在这个支付环境下，消费者同商家进行信息交换，给网络交易提供了便利。消费者在使用第三方支付的时候，只需操作第三方支付的界面，不必考虑背后资金的具体去向问题，也不用考虑背后的技术支撑问题，因此，对消费者来说，使用第三方支付平台是十分方便的。 （2）、安全系数高 第三方支付平台在交易环境下的信息传输都是通过加密处理的，因此具有一定的安全性。在互联技术和信息技术的支撑下，用户信息被盗取的纪律大大降低。另外，由于第三方支付平台不仅掌握了消费者的信息，还掌握了商家的信息。在进行交易后的一段时间内，只要消费者未确定收货，那么资金都会寄存在第三方平台上，不会转到商家手中，这一措施确保了在交易未完全达成之前的资金安全问题。 （3）、服务面广 随着社会的发展，网络交易越来越多，涉及的范围也越来越广。由于其便捷的特点，受到了大众的强烈追捧和喜爱[2]。另外，随着电商种类越来越多，网络购物量越来越大，特别是在各大节日，网络电商的促销互动层出不穷，导致销量在节假日出现爆炸性增长。在这种环境下，第三方支付所承担的责任越来越大，服务面越来越广泛。 （4）、支付成本低 第三方支付在进行支付时搭建的支付平台需要银行之间的互相合作。在传统的商业中，各个银行的资金链是不同的，因此，一个银行如果想和其他银行建立联系是十分困难的。但是在第三方支付平台下，第三方支付给所有的银行提供了一个共同的平台，用户不需要进行复杂的操作就能完成不同的商业银行之间的交易。因此，第三方支付平台的出现显著降低了交易成本，提高了交易效率，优化了社会资源的配置。 3 第三方支付的类型以及运作模式 根据中国人民银行的《非金融机构支付服务管理办法》，非金融机构的具体分类为网络支付、预付卡的发行与受理、银行卡收单三种类型。下面将对这些类型做简单介绍： 网络支付。网络支付是收付款人以网络金融电子化为基础，采用各种交易卡以及商用电子化工具网络达到转移货币资金目的的行为。第三方支付机构作为运用其独有的支付接口，以数字流转完成信息传输，用数字化的方式进行资金的流转。 预付卡发行与受理。它的是一种先付费后消费的支付模式。盈利是预付卡模式的目的。目前我国可购买商品或服务的预付卡的主要形式是包括芯片、磁条在内的卡片形式。银行卡与预付卡相比之间的区别是预付卡不需要关联相关的银行账户。 银行卡收单。商户通过其签约银行完成代收货币资金的服务是银行卡收单业务。在这项业务中主要的业务角色有收单机构、发卡机构、潜在持卡人、特约商户。目前国内银行卡收单有网络收单、POS收单、ATM收单等类型