企业债券发行方案及工作计划.docx

21 21 ***公司企业债券发行方案及工作计划书 为进一步降低融资成本，提升林*公司（以下简称“贵公司或“潍 坊髙新）的资本市场形象，规范公司治理结构，拓宽融资渠道，建 议贵公司在债券市场公开发行不超过15亿元、不超过7年期的企业 债券。 为进一步推进贵公司本期债券的相关工作，国泰君安在与贵公司 前期紧密沟通的基础上提供财务调整方案，并制定本期债券工作计划 书，供贵公司参考。 一、财务调整目标与净资产、净利润提升方案 （一）财务调整目标 根据企业债券发行相关法规，发行债券有两个基本财务条件：一 是净资产。要求累计债券余额不超过企业净资产的40%o若14年上 半年申报发行15亿元债券，则发债