私募股权投资基金管理公司财务管理制度.pdfVIP

xx 资本投资有限责任公司财务管理办法 第一章 总则 第一条 为加强 xx 资本投资有限责任公司 （以下简称 “公司”）的会计核算、 会计监督、 财务管理和内部控制，规范财务工作，真实、 完整地提供财务会计信息，促进公司经营业务 的发展，提高公司经济效益，根据《会计法》 、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》 、《xx 证券股份有限公司财务管理办法》 等有关规定， 结合本公司经营特点和管理要求特制定本办 法。 第二条 本办法适用于公司、及其控股子公司和纳入合并会计报表范围内的其他主体 （以下简称“子公司” ）。 第二章 财务组织架构 第三条 公司实行执行董事领导下的财务经理负责制。 公司财务部负责编制公司年度经 营计划，组织制定公司年度预算方案，制定并执行公司财务管理制度 , 对公司的营运资本进 行管理 ,对公司经济行为进行反映与监督，公司财务部同时负责子公司的财务管理工作。 第四条 公司财务部接受 xx 证券计划财务部的指导，开展以下财务工作。 （一）严格执行国家和有关部门制订的有关财务法律法规， 并根据公司战略与经营需要， 建设和完善公司财务管理制度体系。 （二）编制公司经营计划， 制定预算方案。 根据公司总体战略规划， 组织编制经营目标、 经营计划。 在经营计划编制基础上， 结合公司年度重大经营事项及重要工作举措， 制定预算 方案，按照预算进行费用及项目支出审核，监督控制预算执行情况。 （三）负责会计核算、 会计监督工作， 及时准确地反映公司、 子公司各项财务收支活动。 负责公司、子公司的会计核算、报表汇总及公司合并报表工作。 （四）编审公司的年终决算。 根据公司经营计划及业务实际完成情况， 编制年度决算报 告。 （五）负责经营、财务分析。汇总分析公司、子公司财务报表及各类报告，形成完整的 经营及财务分析报告，为公司经营决策提供可靠依据，并向监管机构提供财务监管信息。 （六）在执行董事授权范围内开展融筹资的相关工作， 并对筹融资金有效管理， 保障公 司、子公司资金高效稳健运行。 第 1 共 6 页 （七）负责公司、子公司资金管理， 按照公司经营管理层的决策调配和运用资金。 监控 公司、子公司负债和资本的合理结构， 在授权范围内管理和运作资金并对其进行有效的风险 控制， 对各类资金的使用过程进行监督并合理预测现金流量， 防范公司、 子公司资金流动性 风险。 （八）负责资产合理利用及价值管理，定期或不定期地组织清产核资工作。 （九）负责税收管理。进行合理的税收筹划， 及时缴纳各项税款， 使企业总体税负水平 最小化。 （十）负责向股东上报公司、子公司财务工作相关材料。 （十一）负责会计档案资料的归档、保管工作。 第五条 公司财务部设财务经理岗、出纳岗。 第三章 会计核算管理 第一节 会计政策 第六条 公司依据《会计法》 、《会计基础工作规范》 、《企业会计准则》和《企业会计准 则指南》等相关会计法规进行会计核算。 第七条 公司会计核算遵循的会计政策： （一）会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止；