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审计工作管理规定 归属体系：某某投资（电器）有限公司经营管理手册一一行政系统分册 文件编号：某某一监一审计001 撰写单位： 某某投资监察中心 版 本: 第一版 生效日期： 4月1日 机密等级： □机密 ■ 般 合计页数： 正文页数: 附件个数： 制度正文目录: 目 录 页码 1、目的 1 2、范围 1 3、名词解释 1 4、职责 2 5、作业内容 2 6、注意事项 33 7、附件 33 总 裁 审 批 管 理 研 究 室 审 核 撰 写 人 1.目的：北京某某投资有限公司内审系统是公司管理系统的重要组成部分，在贯彻公司政策、维 护公司权益、完善和强化内部控制、促进企业健康发展中发挥着重要作用。为了明确内 审系统的组织机构和工作职责，规范内部审计行为，加强内审管理，根据《中华人民共 和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》 ，结合公司内部管理的实际情况, 定本制度。 范围： 2.1适用范围：本制度适用于某某投资有限公司及其所属各级公司的内部审计活动，各级公司 的内部审计工作必须严格执行。 2.2发布范围：本制度发布至公司总部各中心、各部门、各分部、各级子公司。 名词解释： （分部）3.1综合审计：监察中心审计部、各级公司监察部按工作计划对某某投资所属各级公司 进行的全面审计。 （分部） 3.2开业（停业）审计：监察中心审计部、各级公司监察部对某某投资，主要是所属电器有限 公司