2021年海南证券从业资格考试考前冲刺卷.docVIP

海南证券从业资格考试考前冲刺卷 本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 严格遵守考试纪律，维护考试秩序！ 二、多项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.下列各项不宜作为股份有限公司发起人的有（）。 A．工会B．自然人C．国家拨款的大学D．有限公司 参考答案：A, C [解析] 自然人、法人均可以作为发起人。自然人作为发起人应有完全民事行为能力，必须可以独立承担民事责任。法人作为发起人时，它应与营利性质相适应，如工会、国家拨款的大学不宜作为股份有限公司的发起人。 2.证券发行费用包括承销费用和发行人支付给中介机构的费用。目前，我国收取承销费用的标准是（）。 A．包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的1.5%～3%B．包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的0.5%～1.5%C．代销佣金为实际售出股票总金额的0.5%～1.5%D．代销佣金为实际售出股票总金额的1.5%～3% 参考答案：A, C [解析] 承销费用一般根据股票发行规模确定。目前收取承销费用的标准是：包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的1.5%～3%；代销佣金为实际售出股票总金额的 0.5%～1.5%。 3.关于关联方、关联交易的具体要求中，下列说法正确的有（）。 A．关联方包括发行人参与的合营企业B．关联交易的价格或收费，原则上应偏离市场独立第三方的标准C．与关联方合作研究与开发或技术项目的转移也属于关联交易D．无法避免的交联交易应遵循市场公正、公平、公开的原则 参考答案：A, C, D [解析] 关联交易的价格或收费，原则上应不偏离市场独立第三方的标准。对于难以比较市场价格或订价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关成本和利润的标准。 4.内部核查部门审核本次证券发行项目的主要过程包括（）。 A．内核小组会议时间B．现场核查的次数C．工作时间D．内部核查部门的成员构成 参考答案：B, C, D [解析] 内部核查部门审核本次证券发行项目的主要过程，包括内部核查部门的成员构成、现场核查的次数及工作时间。A项属于内核小组对发行人本次证券发行项目的审核过程的内容。 5.会计师事务所对首次公开发行股票的公司进行专项复核后，出具的专项复核报告至少应包括（）。 A．复核时间、范围及目的B．相关责任C．履行的复核程序D．复核结论 参考答案：A, B, C, D [解析] 对首次公开发行股票的公司进行专项复核后由执行专项复核的会计师事务所出具的专项复核报告至少应包括四个部分：①复核时间、范围及目的；②相关责任；③履行的复核程序；④复核结论。 6.有下列（）情形之一的，不得收购上市公司。 A．收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态B．收购人最近5年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为C．收购人最近3年有严重的证券市场失信行为D．投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任 参考答案：A, C [解析] 任何人不得利用上市公司的收购损害被收购公司及其股东的合法权益。有下列情形之一的，不得收购上市公司：①收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；②收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；③收购人最近3年有严重的证券市场失信行为；④收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十七条规定的情形；⑤法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。 7.资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员，应当具备的条件有（）。 A．取得证券从业资格B．熟悉资信评级业务有关的专业知识、法律知识C．无《公司法》、《证券法》规定的禁止任职情形D．最近5年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形 参考答案：A, B, C [解析] 《证券市场资信评级业务管理暂行办法》第八条规定，资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员，应当具备下列条件：①取得证券从业资格；②熟悉资信评级业务有关的专业知识、法律知识，具备履行职责所需要的经营管理能力和组织协调能力，且通过证券评级业务高级管理人员资质测试；③无《公司法》、《证券法》规定的禁止任职情形；④未被金融监管机构采取市场禁入措施，或者禁入期已满；⑤最近 3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形；⑥正直诚实，品行良好，最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录。境外人士担任前款规定职务的，还应当在中国境内或者香港、澳门等地区工作不少于3年。 8.发行人申请债券上市，应当符合的条件有（）。 A．经有权部门批准并发行B．债券的期限为1年以上C．债券的实际发行额不少于人民币5000万元D．债券须