财务报销制度培训PPT课件[文字可编辑].pptVIP

发票的粘贴方法 一、首先，可拿一张废弃的 A4 纸 作为粘贴页 发票从右到左，先小后大粘贴 粘贴时请使用胶水 . 32 32 发票的粘贴方法 二、粘贴的票据与 A4 纸粘贴单 上下、左右对齐 发票与发票的之间距离尽 可能相近，每张相隔 1 厘米左右 . 33 33 发票的粘贴方法 三、每张粘贴单最多只 能粘贴票据 10-15 张左 右 （餐费和车费可适当 增加到 15-20 张） . 34 34 发票的粘贴方法 四、当遇到发票面积较大，超过粘贴单时 则以可见发票内容明细的情况下 以粘贴单的上下右边为基准 超出部分，请将超出粘贴单的部分折叠 好 . 35 35 考考你对公司财务报销制度了解有多少 有奖问答 报销付款的方式 出差人员需填写 哪几项流程？ 如何向消费单位 开具发票？ 有几种？哪几种？ . 36 36 培训结束 , 谢谢聆听 汇报人 : 古彩云 . 时间 :2018 年 11 月 37 37 财务管理制度新员工培训 . 1 1 第一篇 财务基本制度介绍 财务付款报销流程管理 出差管理 业务招待管理 目录 CONTENT 第二篇 第三篇 第四篇 第五篇 财务凭证单据处理 . 2 2 一、财务基本制度 . 3 3 NO.01 财务基本原则 勤俭节约 精打细算 事实求是 清晰谨慎 简单高效 ....... . 4 二、财务报销付款流程管理 . 5 报销，员工最关心什么？ . 6 找谁报 怎么报 . 什么时候能拿到钱 7 财务部成员介绍 ： 财务经理 ● 会计 --- 黄若霓 （统一收单） ? 报销、付款审核及会计账务税务处理 基金银行结算软件管理 全面统筹及管理财务部工作 会计 出纳 --- 黄冬琴 （报销付款） ● ? 对外工商、银行、税务各政府机构 单位工作对接 全面统筹和调配资金，日常费用付款 报销、往来结算款 . 8 一、费用报销、对外付款四大原则 . 9 . 10 . 11 . 12 报销原则 1 纸质签字为主 日常以线下签字审 批流程为主 2 钉钉审批为辅 领导不在公司时，可 在钉钉提交审批 3 补签字原则 待领导返司后，对已 付款流程统一补办签 字手续 4 时间统一原则 ●每周一、三、五为收 单时间 ●每周二、四由财务统 一付款！ . 13 一、费用报销流程指引 注意事项： ? 1 、消费清单、收据、收货单、验收单 ● 2 、交通费报销明细 4 、有效的发票 ? 3 、快递费报销明细 ● 流程 申请人提交 → 部门领导审批 → 会计审核 → 财务负责人 → 总裁审批 → 出纳付款 . 14 二、对外付款流程指引 注意事项： ? 1 、采购申请单 ? 2 、采购合同、协议、立项审批等 ? 3 、有效发票 * 如先付款后开票的，需要在付款后 五个工作日取得发票并及时到财务冲账 流程 申请人提交 → 部门领导审批 → 会计审核 → 财务负责人 → 总裁审批 → 出纳付款 . 15 三、证照资料使用申请流程指引 注意事项： ● ● 1 、办理业务说明 2 、 使用单位证明 流程 经办人提交申请 → 部门负责人审批 → 财务审核 法务审核 → 总裁签字 → （抄送）财务执行，并做好借出借入登记 . 16 四、用章申请、外带流程指引 注意事项： ? 1 、需用印业务说明 ? 2 、需用印单位证明 流程 经办人提交申请 → 部门负责人审批 → 总裁签字 → （抄送）财务用印 . 17 三、出差管理 . 18 NO.01 出差规定 高效节俭原则 ? 不得因私或借故延长差期 ? 不得无故绕道 ? 不当开支的各项费用 一律不予报销！ . 19 NO.02 出差规定 差旅费 车船费 市内交通费 员工因公外出期间应由公 司负担的 住宿费 出差津贴费 ....... . 20 NO.03 差旅报销标准 公差人员执行出差住宿分层制，具体报销标准参照 《差旅费报销标准一览表》 出差住宿标准 职位 港澳台 A 类城市 B 类城市 总裁室 实报实销 中心经理级 700 500 400 （含副经理及 经理级 以下人员） 600 400 300 备注 ? 为提高工作效率，出差费用采取实报实销。 . ? 国外出差报销采用同样方式 21 NO.04 交通工具标准 公差人员 交通工具标准审核权限 详见下表： 职位 航班 火车 轮船 出差津贴 总裁室 总监级 （含副总监） 经理级 （含副经理及以下人员） 实报实销 经济舱 实报实销 软卧、动车 高铁二等座 实报实销 台港澳 其它 二等舱 250 元 / 天 150 元 / 天 经济舱 硬卧、动车 高铁二等座 . 二等舱 22 NO.05 差旅报销凭证标准 有效报销 飞机发票 乘船发票 火车发票 汽油发票 汽车发票 住宿发票 ? 差旅费用报销必须凭 有效发票 ? 开具发票公司名称 ：深圳市前海大志基金