财务经理、会计、出纳岗位职责.docx

精品文档 精品文档 芃 芀羂 艿蚃 袇羄 莂莆 蚁薁 螇薄 蚆膅 蒂袈 肂膀 葿薄 蒅莆 薂膆 腿蝿 羇蒄 膄莃 蚂螈 薀莈 蚈莄 芇薅 蚂羆 羀膂 肆芄 羅袆 螂蕿 莁螁 袈膄 螄肇 袂袇 螂莀 芆肄 螇肄 羁荿 衿罿 羈羄 薆芅 肁蚇 芀袂 蚀羅 莅蒆 膁艿 蚁蒁 膈袅 膄螇 芁蒇 肂肀 袀螅 膇蚄 芁聿 艿虿 莇莁 羆PAGE PAGE3 精品文档 PAGE 财务经理岗位职责 职务名称：财务经理 所属部门：财务部 直属上级：总经理 一、工作内容 1、协助总经理拟订企业发展战略。 2、负责企业资本运作管理、平时财务管理与剖析、资本运作、筹资方略、对外合作谈判等。 3、负责项目成本核算与控制。 4、负责企业财务管理及内部控制， 根据企业业务发展的计划达成年度财务估算， 并追踪其执行情况。 5、月末30日到次月5日前，向总经理提供上月财务报告和财务剖析，并保证这些报告可靠、正确。 6、拟订、维护、改良企业财务管理程序和政策，以知足控制风险的要求，如：改良应收账款、 应付账款、成本费用、现金、银行存款的业务程序等。 7、组织拟订财务方面的管理制度及相关规定，并监察执行，拟订年度、季度财务计划。 8、监控可能会对企业造成经济损失的重要经济活动，并实时向总经理报告。 9、监控企业重要投资项目，以保证未经批准的项目不实施，批准的项目在估算范围内进行并在 控制之中。 10、全面负责财务部的平时管理工作。 11、负责编制及组织实施财务估算报告、月 /季/年度财务报告。 12、负责企业全面的奖金调配，成本核算、会计核算和剖析工作。 13、负责资本、财产的管理工作。 14、管理与银行、税务、工商及其他机构的关系，并实时办理企业与其之间的业务往来。 15、达成上级交给的其他平时事务性工作。 二、权责范围 （一）、权力 1、经总经理授权后，对企业各部门的经费支出有总体控制权。 2、对部下人员有业务指导权和查核权。 3、对各部门财务计划的执行情况有检查和查核权。 4、对违犯财经纪律、不切合财务制度的费用开支有权拒付 （二）、责任 1、对企业财务计划的达成负监察实施责任。 2、对财产管理、收益成本管理、会计核算管理等负组织责任。 3、对资本筹措及欠债管理负直接责任，如因管理不善给企业造成损失，应负相应的经济责任、 行政责任直至法律责任。 4、其他责任按照《现金管理条例》、《财务人职工作职责》等国家相关法规执行。 会计人员岗位职责 职务名称：会计人员 所属部门：财务部 直属上级：财务经理 一、工作内容 1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合企业特点，负责拟订企业会计核算的相关工作细则和详细规定，报经领导批准后组织实施。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭据的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否切合企业规定。 2、根据会计制度规定，设置科目明细账和使用对应的账簿，认真、正确地登录各类明细账，要求做 到账目清楚、数字正确、登记实时、账证相符，发现问题实时改正。 3、实时认识、审核企业原材料、设施、产品的出入情况，并成立明细账和明细核算，认识经济合 同履约情况，敦促经办人员实时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。 4、正确、实时地做好企业本部及各项目账务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭据， 登记明细账和总账，对款项的收付，财物的收发、增减和使用，财产增减和经费收支进行核算。5、正确计算收入、费用、成本，正确办理财务成果，详细负责编制企业月度、年度会计报表、 年度会计决算及附注说明和收益分派核算工作。 6、负责固定财产的会计明细核算工作，成立固定财产辅佐明细账，实时办理记账登记手续，按月 正确计提固定财产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。 7、负责企业税金的计算、申报和解缴工作，协助相关部门开展财务审计和年检工作。 8、实时做好会计原始凭据、会计凭据、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理 工作。 9、协助经理做好部门内务工作，达成上级领导临时交办的其他任务。 二、权责范围 （一）、权力 1、经财务经理授权后，对企业各部门的经费支出有 详细审核和监察权。 2、对出纳有业务指导权。 3、对各部门财务计划的执行情况有检查权。 4、对违犯财经纪律、不切合财务制度的费用开支有权拒付 。 （二）、责任 1、协助财务经理对企业财务计划执行的达成。 2、协助财务经理对财产的管理、收益成本的管理、会计核算的管理。 3、对自己的账务工作和出纳工作负责 ，如因账务办理上失误或者对部下出纳的监察失职致使 企业造 成损失，应负相应的经济责任、行政责任直至法律责任。 4、其他责任按照《财务人职工作职责》等国家相关法规执行。 出纳人员岗位职责 职务名称：出纳 所属部门：财务部 直属上级：会计、财务经理 一、银行存款管