- 1、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
2
2
财务总监审批签字的流程
财务审批流程
一、 目的
为了提高公司管理水平,理顺管理关系,根据公司章程,制定财务审批流程。本 制度明确规定各级签批人的审批权限及职责,以主管领导贝责合理性、真实性,财务 负责合法性、合規性为基本原则,不同业务性质的款項支付申请执行不同的签批流程, 均需严格遵照执行。
二、 说明
权限1——总经理可决定金额在人民币3万元(含)以内的日常费用开支(但每月 需要支付的固定项目不受以上金额限制:员工工资、伙食費、贷款利息、稅費、水电 费等):可决定金额在人民币3万元(含)以内的经营合同及其款项支付:可决定金额 在人民币10万元(含)以内已签署的工程合同、资产购置合同的款项支付。
权限2——董事长可决定金额在人民币50万元(含)以内的费用开支、经营合同、 工程合同、资产购置及相应的款项支出。
三、 各类经济性质的签批流程及审批权责规定如下:
(一)现金借款
签批流程:
借款人填写《借款单》部门经理 主管副总 审批财务审核
审核
财务总监
总经理
财务付款)5
财务付款)5財意
2、审批权责规定:
借款人根据事项填写《借款申请单》(备用金、差旅费、业务费、购买物资等),墳 写借款时间,注明用途,金额,所属部门。经各级审批后提交出纳支取现金或以打 卡方式支付;各级审批人需详细了解借款用途及严格控制借款限額;
财务总监需核实借款人的借款限额,对不符合借款条件的可提出拒付理由:对題限 額借款的,需在《借款申请单》上明确标注:
借款原则:前款不清后款不借,特殊情况特殊处理
(二)費用报销:
费用报销原则上为公司经营员工工作正常发生費用报销。
签批流程:
报销人墳写《费用报销单为>部门经理A主管副总
报销人
墳写《费用报销单为
>部门经理
A主管副总
财务总监
审批权责规定:
报销人填写《费用报销单》,后附发票,费用说明资料(领导审批)等。
财务审核票据、数量、单价、金额,及期冋,出差费用需审核出差标准,补贴等, 费用发生需有验证手续。
部门经理审批同意后,交出纳员责办理后续审批手续;出纳仔细审核单据填写的规 范性、合法性及金额的准确性。
文档评论(0)