风险与不确定性分析教材.pptVIP

(2)计划性风险自留 是指风险管理人员经过合理的分析和评价，并有意识地不断转移有关的潜在损失。 风险自留对策应与风险控制对策结合使用，实行风险自留对策时，应尽可能的保证重大项目风险已经进行工程保险或实施风险控制计划。因此，风险自留对策的选择主要考虑它与工程保险对策的比较，比较内容包括费用、期望损失和风险以及服务质量等。 3.风险转移 风险转移是工程项目风险管理中一类重要而且广泛采用的一项对策，主要分为2种形式： (1)合同转移——合同价的增加 (2)工程保险——保费的支出为代价 8.3 平衡点分析平衡点分析 1.线形盈亏平衡分析 固定成本 变动成本 TR TC Qc Qb BEP 亏损区 盈利区 Q 金额 线形盈亏平衡分析 四个假设条件： 产量等于销售量，即当年生产的产品或服务当年销售出去； 产量变化，单位可变成本不变，所以总成本费用是产量的线性函数； 产量变化，产品售价不变，所以销售收入是销售量的线性函数； 按单一产品计算，当生产多种产品，应换算为单一产品，不同产品的生产负荷率的变化应保持一致。 计算方法 TR=P·Q TC=TFC+AVC·Q TP=TR-TC-Tax 案例 例 某项目设计产量为6000吨/年，产品售价为1335元/吨，其年总固定成本为1430640元，单位可变成本为930.65元/吨，假定：产量—成本—盈利之间的关系均为线性关系，试进行平衡点分析。 解 盈亏平衡点产量： 盈亏平衡点销售额： 盈亏平衡点生产负荷率： 若该项目产量大于3538吨，销售额超过4723230元，生产负荷率大于58.97％，则该项目处于盈利状态。反之，则处于亏损状态。 2.非线形盈亏平衡分析 金额 亏损区 盈利区 TC TR Qb1 Qmax Qb2 产量 第8章 风险与不确定性分析 第8.1节 概 述 风险与不确定性的概念 风险与不确定性分析的涵义 风险与不确定性分析的意义 风险的概念与特征 广义的风险可以定义为：风险是未来变化偏离预期的可能性以及对目标产生影响的大小。 其特征是： ①风险是中性的，既可能产生不利影响，也可能带来有利影响。 ②风险的大小与变动发生的可能性有关，也与变动发生后对项目影响的大小有关。 不确定性与风险 不确定性与风险的区别体现在以下四个方面： （1）可否量化。 （2）可否保险。 （3）概率可获得性。 （4）影响大小。 风险与不确定性分析的涵义 不确定性与风险的性质 客观性、可变性、阶段性。 多样性、相对性、层次性。 风险的分类 按系统分，有个体风险和系统风险； 按阶段分，有前期阶段的风险、实施阶段的风险和经营阶段的风险； 按性质分，有政治风险、经济风险、财务风险、信用风险、技术风险和社会风险等； 按内在因素还是外来影响分，可分为内在风险和外来风险； 按控制能力，有可控风险和不可控风险等。 不确定分析的方法 定义：在对项目相关因素的波动和影响的分析中，通过对拟建项目具有较大影响的因素进行分析，计算基本变量的增减变化引起项目财务或经济效益指标的变化，找出最敏感的因素及其临界点，预测项目可能承担的风险。 方法：主要包括盈亏平衡分析和敏感性分析。 9、要学生做的事，教职员躬亲共做；要学生学的知识，教职员躬亲共学；要学生守的规则，教职员躬亲共守。*** 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。**** 11、一个好的教师，是一个懂得心理学和教育学的人。***** 12、要记住，你不仅是教课的教师，也是学生的教育者，生活的导师和道德的引路人。**** 13、He who seize the right moment, is the right man.谁把握机遇，谁就心想事成。***** 14、谁要是自己还没有发展培养和教育好，他就不能发展培养和教育别人。**** 15、一年之计，莫如树谷；十年之计，莫如树木；终身之计，莫如树人。***** 16、提出一个问题往往比解决一个更重要。因为解决问题也许仅是一个数学上或实验上的技能而已，而提出新的问题，却需要有创造性的想像力，而且标志着科学的真正进步。*** 17、儿童是中心，教育的措施便围绕他们而组织起来。**** 1、Genius only means hard-working all ones life. (Mendeleyer, Russian Chemist)? 天才只意味着终身不懈的努力。21.5.265.26.202108:3008:30:57May-2108:30 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportun