采购付款财务管理规定.docxVIP

精选文档 精选文档 . . 采购付款财务管理规定 一、为了规范公司财务管理，保证公司资金、资产安全，提高工作效率特制定本规定。 二、本规定的采购付款包括采购预付款和货到付款等业务情况。三、采购付款业务流程： 业务经办人持 “用款申请 ”→1、财务部会计核实签字→ 2、申请人部门经理签字→ 3、财务主管（经理）签字→ 4、总经理（董事长）签批→ 5、财务出纳员付款 1、所有因采购货物、接受劳务的付款业务均需凭经核准的“用款申请”付 款。“用款申请” 由业务经办人出具， 经财务部会计、 部门负责人及财务主管 （经理）审核，报总经理审批后，按财务管理制度规定手续办理付款事宜。 2、各采购业务经办人员应对所提交的用款申请中列示的收款人信息及帐号的真实性、准确性负责，因用款申请中收款人帐号信息错误造成退汇、退票的， 该笔业务金融机构手续费由业务责任人个人承担。 3、所有付款业务的用款申请单，除第一次付款的新增供应商外，均需由业 务经办人到财务部往来会计处查询并填写与收款单位帐面往来余额情况后方可继续下一流程环节。 4、业务经办人在申请正常业务付款时需持“用款申请”依上述签批流程图 顺序依次履行签字手续，如因总经理出差不能及时签批的，经财务主管（经理） 签批后付款；对于超总经理审批权限的业务付款（大额材料采购、大额固定资产采购、大额在建工程支付等） ，则应报董事长审批。 5、出纳员在接到业务