第七章对外贸易信贷.pptx

第七章 对外贸易信贷;案例导入;;第一节 对外贸易短期信贷 ;（2）银行信用;二、对出口商的信贷 ;打包放款;出口押汇;票据贴现;案例分析;银行的方案;三、对进口商的信贷;进口押汇;信托收据;案例分析;银行方案：进口押汇;四、国际保理; 国际保理在我国又称为承购应收账款业务。它是指保理商（Factor）从其客户（消费品出口商）手中，购进通常以发票表示的对债务人的应收账款，提供贸易融资和坏账担保，并负责信用销售控制、销售分户账户管理和债权回收业务。 因此，它既是一种可供选择的国际结算方式，又是一种短期的贸易融资方式。其基本特点是：集结算、管理、担保和融资为一体的综合性售后服务业务。;思考;（二）保理业务的主要内容;1.国际保理服务在全球的发展 据联合国贸发中心和国际保理联合会（FCI，factoring chain international）统计数据，在国际贸易结算中，L／C（信用证）的使用率已经降至16％，在发达国家甚至降至10％以下，全球国际保理业务量达到了6000多亿美元； 在欧美和亚太地区的经济发达国家和地区的贸易结算中，国际保理基本上取代了信用证，占据了越来越重要的地位。 目前，以赊销为结算方式的商业活动在国际贸易中的占比已近80％。专家预测，赊销的广泛应用，将推动保理业务进一步快速发展。; FCI发展到今天已经有包括我国在内的130多个国家参加的联合会 ，他们遵守统一的国际保理业务规则，形成一个完整的国际保理商体系，互相为对方的出口商提供资信调查服务。 目前，我国18家银行加入FCI，拿到FCI资格证书的专业保理人员的也很少。;2.保理在中国的发展 20世纪90年代初，中国银行率先在国内开始推出国际保理服务，1993年，中国银行加入国际保理商联合会(FCI)，成为正式会员。 在2000年以前，中国大陆的保理业务量每年基本在几千万美元徘徊，开办保理业务的银行仅有中国银行和交通银行。到2000年，中国大陆的保理业务量达到2亿美元，开办保理业务的银行为3家；2001年，中国大陆保理业务量达到11亿美元，开办保理业务的银行为4家；2002年则一举突破20亿美元，开办保理业务的银??达到了10家以上，2009年28家银行完成国际保理业务量250亿美元，国内保理业务量5709亿元人民币，在国际上已居于前列。2011年，赶超英国成为全球最大的保理市场。2012全年国际保理业务总额突破900亿美元，全年50％以上高速增长。; 我国保理行业自上世纪90年代初起步以来，银行保理和商业保理发展极不平衡。 从2001年到2009年，银行保理业务量增长了70倍。据中国银行业协会保理专业委员会统计，目前全国开展保理业务的银行有28家. 但是与此同时，商业保理却发展缓慢。这主要是由于在企业注册名称中不允许非金融含有类似“金融”、“借贷”字样，因此各地工商管理部门均不允许注册“保理”机构。; 2012年6月27日国家商务部下发了《关于商业保理试点有关工作的通知》，同意在天津滨海新区、上海浦东新区开展商业保理试点，目前，天津40家商业保理机构。上述商业保理机构年营业额只有数十亿人民币，部分业务领域几乎还是空白。 目前银行保理更侧重于融资，银行在办理业务时仍然要严格考察卖家的资信情况，并需要有足够的抵押支持，还要占用其在银行的授信额度，所以银行保理更适用于有足够抵押和风险承受能力的大型企业，中小商贸企业通常达不到银行的标准。而商业保理如果可以进一步放开将大大有助于中小企业资金的盘活。;（四）保付代理业务的分类;保付代理业务的分类;保付代理业务的分类;　　;1.出口商向我行提交《出口保理业务申请书》，我行据此联系进口保理商对进口商进行信用评估； 2.进口保理商核准进口商额度，我行与出口商签订《出口保理协议》，出口商同意将其应收账款转让给我行，并由我行进 一步转让给进口保理商； 3.出口商发货或提供服务后，将附有转让条款的发票交进口商，并将发票副本转交我行； 4.我行通知进口保理商有关发票详情； 5.如出口商有融资需求，我行对已核准的应收账款为出口商办理融资（原则上不超过发票金额的80%）； 6.进口保理商于发票到期日前若干天或发票到期日开始向进口商催收； 7.如进口商于发票到期日向进口保理商付款 ，进口保理商将款项付出口保理商；如进口商在发票到期日90天后仍未付款，亦未发生争议，进口保理商做担保付款； 8.出口保理商扣除融资本息(如有)及费用，将余额付出口商。;代出口商对进口商进行资信调查 加速资金周转 将信贷风险和汇率风险转嫁给保理组织 有利于改善