5商业银行中间业务管理.pptxVIP

第五章 商业银行中间业务管理;§1 商业银行中间业务概述; 二、中间业务的分类 （一）广义的表外业务 A 无风险的金融中介服务：仅提供金融服务却不承担风险，并获取手续费的业务。 B 风险型表外业务：没有列入资产负债表却确实存在较大风险的金融活动。; （二）国内的分类 －支付结算类 －银行卡业务 －代理类 －担保类 －承诺类（贷款承诺、票据发行便利） －交易类 －基金托管类 －咨询顾问类（P136） －其它类;§2 支付结算类中间业务;二、主要的结算工具 商业银行在办理结算业务时常使用各种票据和结算凭证。 －票据是记载一定日期、一定地点、一定金额，向受款人或支票人无条件支付的信用凭证 －票据是一种有价证券，票据上记载的权利不能脱离票据而存在，与票据同时存在、转移以及占有 －本票、汇票、支票; 1. 本票（Promissory Note） 由出票人签发的载有一定金额、承诺于指定到期日由自己支付给受款人或执票人的票据。 本票的当事人：出票人（付款人） 受款人 付款方式：见票即付、定期付款、发票后定期付款、见票后定期付款。 类别：记名本票、不记名本票、记名或来人本票、指名式本票。 说明：属于自付票据，允许背书转让，信誉较高。;;2. 支票（Check） 活期存户或支票存户委托其开户行向受款人无条件支付一定金额的支付凭证。 支票的当事人：出票人 支付人 受款人 类别：记名支票、不记名支票、保付支票、出纳 支票、旅行支票 现金支票、转帐支票 说明: 出票人所能签发的支票金额仅以存款余额或 透支限额为上限。 支票背书后可以流通转让。 ;; 3. 银行汇票 由出票人签发，委托付款人在见票时按实际结算金额无条件付款给受款人或执票人的票据。;; 4. 商业汇票 由出票人签发一定金额，委托付款人于指定到期日无条件付款给受款人或执票人的票据。主要有商业承兑汇票 、银行承兑汇票两类。;;§3 银行卡业务;二、信用卡业务管理 主要业务：对账、???失、止付、销户等 业务管理：主要涉及发卡行、持卡人和特约商户三者之间的经济关系，其业务程序就是控制、协调和处理三者关系的过程，即： 银行卡发行 特约商户的建立、培训和管理 　　　　　银行卡授权 　　银行卡资金清算 案例一;案例一 信用卡恶意透支;§4 担保类业务;二、特点 － 申请人现行债务的支持者 － 构成银行的或有负债 － 提升了第三者的商业信用度 － 一种带有风险的表外业务 业务分类 备用信用证、跟单信用证、银行承兑汇票、保函等;三、备用信用证（SCL） 1. SCL 开证人 应申请人要求，以放款人作为信用证受益人，并向申请人收取一定佣金而开立的担保文件 2. SCL的结构;备用信用证（SCL）（续） 3. SCL的独立性原则 4. SCL的价值和估价 5. SCL的风险来源 受益人角度 商业银行角度 6. 案例;案例二 巨额备用信用证被诈案; 甲集团总裁当天即给乙支行签发了备用信用证的反担保承诺书，其中反担保银行是位于莫斯科的 M 银行。当时，甲集团总裁还出示了 M 银行的法人委托书和法人授权书，而乙支行对上述资料未作查询、核实（案发后经查： M 银行并不真实存在）。 以上手续办妥后，乙支行即向甲集团出具了 5 张可转让的备用信用证，总金额为 10亿美元，受益人为巴哈马某投资有限公司，申请人为甲集团。备用信用证开出后，即被甲集团寄到国外。3天后，甲集团给乙支行签发责任承诺书，并经过公证处公证。; 时隔仅6天，乙支行就收到了巴哈马某投资有限公司发来的查询电传，要求证实备用信用证的真实性。乙支行当天以电传回复，主要内容有：一是证实信用证确由乙支行签发。二是以银行的全部责任证明：上述信用证是有效的、真实的、可转让的。 又过了5天，乙支行的总行接到国外电传，查询乙支行所开备用信用证的真实性。至此，乙支行在没有得到上级授权的情况下，擅自越权对外签发巨额筹资备用信用证一案才被揭露。 　　　思考：该案例对我们的启示;四、各类保函（L/G） L/G ：商业银行开立的承担付款责任的一种书面担保凭证，银行根据保函的约定承担绝对付款责任。