公司基本财务情况分析报告.docx

报告目录 1主要会计数据摘 …. . 2 要 TOC \o 1-5 \h \z 2基本财务情况分 2 析 1资产状况…… 2 1-1资产构成 . 3 1-2资产质量 . 3 2-2负债状…… 4 况 2-3经营状况及变动原…… 4 因 2-3-1主营业务收 4 入 2-3-2主营业务成 5 本 2-3-3其他业务利 5 润 2-3-4 管理费 6 2-3-5财务费..?， 用 2-3-6投资收..?， 益 TOC \o 1-5 \h \z 2-3-7营业外支出净 额 2-3-8经营状况综 8 述 \o Current Document 3预算完成情况及分 9 析 1收入收益类 9 2成本费用类 9 3预算分析综 io 述 \o Current Document 4重要问题综述及建.. . ic 议 1资威公路收入增长分 io 析 2国债跌价幅度较 11 大 3 X程项目完成量不足 .12 4-4管理费用与财务费用的期间性影响较大 12 1主要会计数据摘要（单位：万元） 项 目 报告期 去年同期 增减额 增减幅度 一、主营业务收入 3938 4860 -922 -19% 其中：1, XXXX收入 3662 3518 +144 +4. 1% 2, XXXX收入 126 123 +3 +2% 3, XXXX收入 150 1219 -1069 -88% 二、主营业务成本 1161 2093 -932 -45% 其中：1、XXXX 993 七丨 ?102 +11% 2, XXXX 168 1202 -1034 -86% 三、主营业务利润 2559 2553 +6 +0. 2% 四、其他业务利润 41 26 +15 58% 其中：1,其他业务收入 :1 :1 0 0% 2、其他业务支出 3 18 -15 -85% 五、管理费用 883 458 +425 +93% 六、财务费用 1204 524 +680 +130% 七、投资收益 217 注 328 -111 -34% 八、营业外支出净额 18 -6 +24 +400% 九、利润总额 712 1932 -1220 -63% 十、净利润 605 注 1655 -1050 -63% 注：扣除去年同期XXXX净收益374万元后 2基本财务情况分析 2-1资产状况 截至2004年3月31日，公司总资产20. 82亿元。 2-1-1资产构成 公司总资产的构成为：流动资产10. 63亿元，长期投资3.57亿 元，固定资产净值5. 16亿元，无形资产及其他资产1.46亿元。主要 构成容如下： （1） 流动资产：货币资金7.01亿元，其他货币资金6140万元, 短期投资净值1.64亿元，应收票据2220万元，应收账款3425万元, 工程施工6617万元，其他应收款1135万元。 （2） 长期投资：XXXXX2亿元,XXXXX1. 08亿元，XXXX3496万元。 （3） 固定资产净值：XXXX净值4. 8亿元,XXXXX等房屋净值2932 万兀。 （4） 无形资产：XXXXXX摊余净值8134万元，XXXXX摊余净值 5062万元。 （5） 长期待摊费用：XXXXX摊余净值635万元，XXXXX摊余净值 837万元。 2-1-2资产质量 （1） 货币性资产：由货币资金、其他货币资金、短期投资、应 收票据构成，共计9. 48亿元，具备良好的付现能力和偿还债务能力。 （2） 长期性经营资产：由XXXXX构成，共计5. 61亿元，能提供 长期的稳定的现金流。 （3） 短期性经营资产：由工程施工构成，共计6617万元，能在 短期转化为货币性资产并获得一定利润。 （4）保值增值性好的长期投资：由XXXX与XXXX的股权投资构 成，共计3. 08亿元，不仅有较好的投资回报，而且XXXX的股权对公 司的发展具有重要作用。 以上四类资产总计18. 83亿元，占总资产的90%,说明公司现有 的资产具有良好的质量。 2-2负债状况 截至2004年3月31日，公司负债总额10. 36亿元，主要构成为： 短期借款（含本年到期的长期借款）9. 6亿元，长期借款5500万元, 应付账款707万元，应交税费51万元。 目前贷款规模为10. 15亿元，短期借款占负债总额的93%,说明 短期公司有较大的偿债压力。结合公司现有7. 62亿元的货币资金量 来看，财务风险不大。 目前公司资产负债率为49. 8%,自有资金与举债资金基本平衡。 2-3经营状况及变动原因 扣除XXXX影响后，2004年1-3月（以下简称本期）公司净利润 605万元，与2003年同期比较（以下简称同比）减少了 1050万元，