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财务预算报告 财务预算报告：是指反映企业预算年度内企业资本运营、 经营效益、现金流量及重要财务事项等预测情况的文件。 具体来说，企业应当在组织开展内部各级子企业财务预 算编制管理的基础上，按照国资委统一印发的报表格式、编 制要求，编制上报年度财务预算报告。 企业年度财务预算报告由以下部分构成： （一）年度财务预算报表； （二）年度财务预算编制说明； （三）其他相关材料。 企业年度财务预算报表重点反映以下内容： （一）企业预算年度内预计资产、负债及所有者权益规 模、质量及结构； （二）企业预算年度内预计实现经营成果及利润分配情 况； （三）企业预算年度内为组织经营、投资、筹资活动预 计发生的现金流入和流出情况； （四）企业预算年度内预计达到的生产、销售或者营业 规模及其带来的各项收入、发生的各项成本和费用； （五）企业预算年度内预计发生的产权并购、长短期投 资以及固定资产投资的规模及资金来源； （六）企业预算年度内预计对外筹资总体规模与分布结 构。 企业应当采用合并口径编制财务预算报表，合并范围应 当包括： （一）境内外子企业； （二）所属各类事业单位； （三）各类基建项目或者基建财务； （四）按照规定执行金融会计制度的子企业； （五）所属独立核算的其他经济组织。 企业应当对年度财务预算报表编制及财务预算管理有关 情况进行分析说明。企业年度财务预算编制说明应当反映以 下内容： （一）预算编制工作组织情况； （二）预算年度内生产经营主要预算指标分析说明； （三）预算编制基础、基本假设及采用的重要会计政策 和估计； （四）预算执行保障措施以及可能影响预算指标事项说 明； （五）其他需说明的情况。 企业应当按规定组织开展所属子企业开展财务预算报告 收集、审核、汇总工作，并按时上报财务预算报告。企业除 报送合并财务预算报告外，还应当附送企业总部及二级子企 业的分户财务预算报告电子文档。三级及三级以下企业的财 务预算数据应当并入二级子企业报送。级次划分特殊的企业 集团财务预算报告报送级次由国资委另行规定。 企业应当按照下列程序，以正式文函向国资委报送财务 预算报告： （一）设董事会的国有独资企业和国有独资公司的财务 预算报告，应当经董事会审议后与审议决议一并报送国资委； （二）尚未设董事会的国有独资企业和国有独资公司的 财务预算报告，应当经总经理办公会审议后与审议决议一并 报送国资委； （三）国有控股公司的财务预算报告，应当经董事会审 议并提交 股东会批准后抄送国资委。 企业财务预算报告应当加盖企业公章，并由企业的主要 负责人、总会计师（或分管财务负责人）、财务管理部门负 责人签名并盖章。 关于江苏新宁现代物流股份有限公司 2021 年度内部控制自我评价报告的核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）作为江苏 新宁现代物流股份有限公司（简称“新宁物流”、“公司”）持 续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《企业内部控 制基本规范》(财会[2021]7 号)、《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》、 《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指 引》（2021 年修订）以及《关于做好上市公司 2021 年年度报告 工作的通知》等有关法律法规和规范性文件的要求，对新宁物流 董事会出具的《江苏新宁现代物流股份有限公司 2021 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、新宁物流内部控制制度与控制程序 公司按深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》 及财政部颁布的《企业内部控制基本规范》等相关法规的要求设 计与建立公司的内部控制制度与控制体系。 (一) 内部控制目标 公司设计与建立内部控制体系的目标是实现公司的战略目 标；提高经营效率和效益；保证财务报告和管理信息的真实、可 靠和完整；保护公司财产的安全和完整；切实遵循国家颁布的法 律法规；及时向社会公众发布按国家规定应予公布的信息。 (二) 内部控制原则 公司遵循合法性原则、全面性原则、重要性原则、有效性 原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则设计和建立内部 控制制度体系。 (三) 公司内部控制制度与控制程序 1、内部环境 内部环境包括影响、制约公司内部控制建立与执行的各种 因素，是实施公司内部控制的基础，包括：治理结构、组织机构 设臵与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机制与反 舞弊机制。 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求， 建立了包括股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，制定并 明确了议事规则和决策程序。公司董事会由 9 名成员组成，其 中独立董事 3 名，独立董事中有 2 名为会计方面的专家。董事会 下设审计委员