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第一章 ：总则
总则
编制依据及适用范围
国家有关法律法规
《会计法》
《公司法》
《票据法》
《企业会计准则》
《企业财务通则》
《企业内部控制基本规范》及其指引
其他财经法规
世纪城集团公司规定
《世纪城集团有限责任公司章程》
其他财务方面的规定
世纪城集团财务管理制度主要依据国家有关法律法规、行业规定以及世纪城集团的有关制度规定制定
财务进行流程监控的依据和方法之内控
2008年5月22日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布了《企业内部控制基本规范》
2010年4月26日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布了《企业内部控制配套指引》，包括18项《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》
内部控制规范的作用
基本规范：处于最高层次，起统驭作用，是制定应用指引、评价指引、审计指引的基本依据。
应用指引：处于主体地位，为企业建立健全内部控制体系提供的指引。
评价指引：为企业管理层对本企业内部控制有效性进行自我评价提供的指引。
审计指引：为注册会计师执行内部控制审计业务提供执业准则。
内部控制的框架
财务管理制度在公司财务工作中的地位
世纪城财务制度管控系统
世纪城财务管理的基本原则(第四条)
财务工作的监督与被监督(第五条)
内部控制的框架
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