中心幼儿园财务管理制度.docVIP

中 心 幼 儿 园 财 务 管 理 制 度 为加强我园的财务管理， 规范财务管理行为， 使财务管理工作依法规、有制度、守纪律、有序地进行收支管理与监督， 促进增加收入。控制支出，确保本园及其他分园的正常运转。 本园的领导班子根据国家政策、法规，结合我园的实际情况，特制订本制度。 一、货币资金管理 1、严格银行账户管理。中心幼儿园及其他分园只能在金融机构开设一个银行账户。 本园只设一名报账员， 报账员除了按日常需要申领一定限额的备用金应付日常开支外， 各项经济往来收付款项必须通过银行办理转账结算。严禁账外账、搞小金库和多头存款。 2、严格规范现金使用。 ①不准从现金收入中直接开支 （即坐支），报账员如收了现金收入应即将款项存入银行， 其他分园可收齐后再存入银行；②不准与“白条”抵库，报账票据要求用税票，免税产品除 外；③不准挪用公款；④不准公款私存。 3、严格执行备用金制度。报账员的备用金要做到日清月结，账 款相等，实行定期与财政“结算中心”对账。 4、严格收费收入管理，收费要按物价部门核定去收，收费要实 行收支两条线管理。保教费每生每月 220 元，一学期合计 1100 元， 其他分园保教费收取， 按实际情况收取，但不能超过物价部门的核定。 伙食费实收实支，多还少补。伙食费每生每天暂收 9 元，包括早餐、 午餐、午点，一学期 900 元，不吃早餐每天 8 元，一学期 800 元。