销售与收款流程控制矩阵.docVIP

销售与收款流程控制矩阵 -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One 1 PAGE PAGE # X公司销售与收款流程控制矩阵 控制编 控制名称 控制目标 控制描述 控制 人工/ 预防性/ 账户 认定 是否关 订单一 1 确定新客户 调查新客户的信 销售员对新客户的基本信息和信用 不定期 人r. 预防性 销售收入 发生存在 否 授信额度 用状况并由适当 状 应收账款 层级的管理人员 况进行调查并填写新客户信用调查 订单一 5 销售订单必 销售条款和价格 所有的销售订单均交给销售经理审 不定期 人工 预防性 销售收入 发生/ 是 须经过批准 山适当层级的管 核；销售经理检查客户的剩余授信 应收账款 存在 理人员进行审批 额 发货一 4 仓储经理复 发出货物的规格 仓储经理每天随意抽查1-2笔出库 每天1次 人工 预防性 销售收入 准确性 否 和数畐七餡隹订 产焙曲啟在曲伝衣准冬咒?决的 发货一 6 复核已批准 经批准的订单及 销售经理每周五查看已批准未发货 每周1次 人匸 预防性 不适用 不适用 否 的  开票一 4 异常交易条 发票上的价格、 超过预定价格范圉的优惠价格和超 不定期 人工 预防性 销售收入 存在/ 否 款须经过 金额和其他信息 出 应收账款  续表 控制编 控制名称 控制目标 控制描述 控制 人工/ 预防性/ 账户 认定 是否关