医疗企业内部控制.pptxVIP

审计部：蔡金方;3.9%;单位：千台;引 子;比如:;所以：; 现 代 企 业 内 部 控 制 ;MOTOROLA的三件法宝; 内部控制能够帮助我们绕过途中的陷阱，到达目的地。 ----MOTOROLA总裁加利·吐克;内部控制是什么 内部控制怎么做; 内部控制的概念 内部控制五要素;内部控制定义 在组织内建立经营政策、标准和程序，并通过各级管理层和员工有效运行，以此来防范风险，达成组织的目标。组织中的所有人员都负有相应的职责。 ; 内 部 控 制 是 什 么 ？;内部控制的目标：; 内部控制的概念 内部控制五要素;信息与沟通;信息与沟通;;信息与沟通;信息与沟通;信息与沟通;内部控制是什么 内部控制怎么做;内部控制的目标：; ; 内 部 控 制 怎 么 做？; ; ;COSO理论是分析解 决问题的方法论;成功案例 联想新大厦自动化立体库，运用有效的风险规避手段，采用专家参评，多家招投标，采用公证、公平、公开三原则，利用成套建设市场竞争机制。投资少，效果好。 立体库验收时，专家感叹：联想用买钢材的钱，建了一个国内先进的自动化立体库。 ;内部控制类型： 预防性控制 检查性控制 纠正性控制 指导性控制 补偿性控制 ;内部控制方法： 组织控制 人事控制 风险评估 程序控制 检查控制 设施设备控制; ; 案例四;人事控制;风险评估; 内 部 控 制 是 什 么 ？; 政策 规章制度 流程 作业指导书 ; ;实施监控; 内 部 控 制 怎 么 做 ; 内部审计的定义 —国际内审协会（I I A）1999; 协助管理层评估公司风险 帮助管理层完善内部控制 ;推进内控 防范风险; 内部审计的工作流程：;;内部控制是什么 内部控制怎么做; 内控的概念 ;内部控制的目标：; 内 部 控 制 是 什 么 ？;信息与沟通; ;我们的目标：无惊讶;谢谢大家!;9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。7月-217月-21Tuesday, July 13, 2021 10、人的志向通常和他们的能力成正比例。16:33:1716:33:1716:337/13/2021 4:33:17 PM 11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。7月-2116:33:1716:33Jul-2113-Jul-21 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。16:33:1716:33:1716:33Tuesday, July 13, 2021 13、志不立，天下无可成之事。7月-217月-2116:33:1716:33:17July 13, 2021 14、Thank you very much for taking me with you on that splendid outing to London. It was the first time that I had seen the Tower or any of the other famous sights. If Id gone alone, I couldnt have seen nearly as much, because I wouldnt have known my way about. 。13 七月 20214:33:17 下午16:33:177月-21 15、会当凌绝顶，一览众山小。七月 214:33 下午7月-2116:33July 13, 2021 16、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不是顺风。2021/7/13 16:33:1716:33:1713 July 2021 17、一个人如果不到最高峰，他就没有