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财物管理相关制度 财物管理相关制度 PAGE / NUMPAGES 财物管理相关制度 财物管理有关制度范本 财物管理有关制度 一、财务管理方法 第一条 经费开销管理的原则和资本管理范围 （一）推行集中一致管理的原则。市科协的办公经费一致管理。凡是波及用于机关自己开销的正常行政事业费、修葺费、款待费、设施购买费以及其余经费等，一律由办公室一致负责办理。 （二）严格经费进出估算拘束。年初，办公室依据部门估算基本支出定额标准和项目支出需要，仔细编制部门估算，按程序报批，并依据“量力而行、厉行节俭、保证工作需要”的原则，合理安排机关经费的使用。各部室依据年度工作计划安排需要独自申请专项经费的，要实时向办公室提报，由办公室依据部门估算要求一并向财政申报。归入财政估算的，由办公室按开销审批程序和工作需要一致安排拨付。 第二条 经费开销审批 （三）经费由分管财务的副主席负责一支笔署名报销。 各项支出，要先赞同，后开销；未经赞同，私自开销，不予 报销。各项开销须填写用款申请单，单笔支出 2000 元以下， 部 室 提 出 申 请 ， 办 公 室 把 关 后 报 分 管 主 席 审 阅 批 准 ； 2000-5000 元须由分管主席审查，报主席赞同后实行； 5000 元以上重要开销一定经由党组会议研究。经费开销状况每个月由办公室统计送分管副主席审查，报主席批阅。 （四）办公用品的购买一律由办公室一致安排。使用财政性资本采买物品，一定履行政府采买制度。无需推行政府 采买的事项，由单位自行购买，单笔支出超出 2000 元须经党组会议研究经过。平时办公用品、印刷、耗费资料等，由 各部室填写《购物审批单》，经分管领导审批，由办公室负 责一致采买， 有关部室依据需要按规定手续领取。 物品采买、经费结算一定由财务人员参加、两人以上经办，并在单据上署名。 第三条 经费开销报销手续的有关规定 （五）全部经费开销须获得合法例范的原始发票凭据，由经办人署名、办公室负责人和财务人员审查、分管主席署名后方可报销。 （六）经费的开销无论数额大小，均应写明事由、一事一报，不得累报。 第四条 对来往资本的管理 （七）各部室因公需要财务垫付款的，一定填写借钱凭 证，注明结账还款日期，借钱 500 元以下的由分管财务的副 主席审批， 500 元以上的报主席审批。借钱须在限期内赶快 送还，最长不得超出 15 天。 （八）公款不得借给个人因私使用。 第五条 公事出差报销 工作人员因公出差， 出差前依据会议通知、 培训通知等，填写出差审批单，经办公室审查报主席赞同后方可出差。 出差后应本着节俭原则，依据有关规定报销。报销时凭原始发票、出差审批单、正式文件报销开销。住宿费、机票支出等按规定使用公事卡结算。 第六条财务风险控制 （九）合理设置内部控制要点岗位， 明确区分职责权限，单位会计机构中的会计、出纳人员，一定分设，银行印鉴必 须分管。不得以任何原因发生会计、出纳一人兼，银行印鉴一人管的现象。 （十）增强钱币资本的管理，仔细履行内部管制制度，做到账钱分管，钱物分管和单据购用分管。 （十一）依据规定设置会计账簿，依据实质发生的业务事项进行会计核算，填制会计凭据，登记会计账簿，编制财务会计报告。 （十二） 推行财务公然， 提升财务进出透明度。 年关时，财务人员要对财务资料推行整理归档备查。关于单位今年发 生的财富购买、 处理、出租、出借状况， 财务进出履行状况，款待费、差旅费、办公费等支出状况，奖金福利的分派和发 放状况，经过单位员工会议通告、 书面公式等形式进行公然， 接受全体人员监察。关于要点支出项目“三公”经费，年关须在单位官方网站进行宣布，接受社会民众监察。 （十三）财务会计人员工作调换或许辞职，一定与接收人员办理交接手续，在交接手续未办清从前不得调换或辞职。财务会计人员短期辞职，应由单位负责人指定专人暂时接替。 （十四）增强监察检查，单位干部员工一定严格恪守机关财务管理的各项规定，财务工作人员要严格审查把关，主席对财务发票进行按期和不按期检查，对违犯规定的行为，一经查出，则追查有关责任人的责任。 二、公事招待管理方法 （一）公事招待推行公文制度。公事活动需要招待的，招待单位应拥有派出单位供给的公文（含传真件、招待任务方案、电话记录等），明确招待内容、行程、人员等有关事宜。对无公文招待的公事活动和来访人员，一律不予招待。 （二）公事招待由市科协办公室一致管理、兼顾协调安排，分管领导负责审批。推行招待清单制度。招待任求实行前，招待单位照实填写“公事招待审批单”；结束后照实填 写“公事招待任务花费结算单” ，明确招待对象单位、 姓名、职务和公事活动项目、时间、场所、花费等。 （三）规范招待标准。住宿安排在定点饭馆或许机关内部招待场所安排，履行协议价钱。住宿用房以标准间为主， 厅级干部