金融统计分析3__商业银行统计分析.pptxVIP

第六章 商业银行统计分析;第一节 商业银行与统计;商业银行统计的客观根据;商业银行统计的客观根据;商业银行统计分析的主要任务;商业银行统计分析的主要内容;商业银行统计分析的主要内容;第二节 商业银行主要业务统计分析;商业银行资产负债表;资产业务统计分析;资产业务统计分析;资产业务统计分析;资产业务统计分析;1、各种贷款发放、回收及余额统计分析;2、资产质量分析;3、各类资产的结构分析;3、各类资产的结构分析;4、资产的利率敏感性分析;5、资产变动的趋势分析;6、市场占比分析;7、资产流动性分析;7、资产流动性分析;7、资产流动性分析;负债业务统计分析;1、各项负债余额统计分析;2、负债结构统计分析;2、负债结构统计分析;3、负债变化及其预测分析;4、负债成本分析;4、负债成本分析;5、负债的稳定性分析;6、市场占比分析;四、银行的帐面价值与市场价值的统计分析;四、银行的帐面价值与市场价值的统计分析;四、银行的帐面价值与市场价值的统计分析;四、银行的帐面价值与市场价值的统计分析;商行信贷收支统计（附加）; (一)信贷资金来源统计项目 1．各项存款;(2)居民储蓄存款，是商业银行吸收城乡居民货币收入中的待用款和节余款，包括活期储蓄存款和定期储蓄存款。 (3)农村存款，是指农村集体单位、乡镇企业、各种专业户和承包户的生产周转金、积累基金、分配基金和农村信用社的转存款等。 (4)信托类存款，是根据存款单位或个人的存款申请，委托代营或运营的资金。 (5)其他存款，是指部队存款、应解汇款和临时存款。;2．代理财政性存款;3．发行金融债券; 5．向中央银行借款;7．委托存款及委托投资基金;9．所有者权益;10．各项准备金;(二)信贷资金运用统计项目 ;(二)信贷资金运用统计项目;5．存放央行特种存款：指商业银行按照央行的要求在法定准备金之外的存款。特种存款是中央银行调整信贷资金结构和信贷规模的重要措施。中央银行按照商业银行和其他金融机构的信贷资金营运情况，根据银根松紧和资金调度的需要，以特定方式向金融机构集中一定数量的资金。 6．存放中央银行的财政性存款:指商业银行吸收的财政性存款??规定划缴中央银行。 7．同业往来：指商业银行之间往来过程中发生的同业资金运用，包括存放同业和同业拆出。 ;(二)信贷资金运用统计项目; 二、各商业银行信贷收支表的编制; (一)信贷资金来源分析; 2．信贷资金来源结构分析 ;3．信贷资金自给能力;3．信贷资金自给能力; 5．各项存款的分析; (1)存款总量分析 ①报告期内存款累计发生额：指银行期内存款的业务总量，包括存款累计收入额和存款累计支出额。 在会计报表中，存款累计收入额是期内存款的贷方发生额累计，存款累计支出额是期内存款的借方发生额累计。 ②报告期末存款余额 报告期末存款余额=期初存款余额＋期内存款累计收入额－期内存款累计支出额 ③报告期存款净增减量 报告期存款净增减量=报告期存款累计收入额－报告期存款累计支出额=期末存款余额－期初存款余额; ④存款积数 式中：C——存款积数；ai——每天存款余额；t——存款天数。 ⑤存款平均余额; (2)存款构成比例分析 ①企业存款构成比率分析 主要分析企业定期、活期存款构成比率，企业定期、活期存款增量构成比率。主要分析指标： ②储蓄存款构成比率分析 主要分析储蓄存款定期、活期构成比率和储蓄存款定期、活期增量构成比率。主要分析指标：; (3)存款变动分析 ①存款周转分析 主要的周转分析指标有：;(3)存款变动分析; (4)储蓄存款分析 银行的存款包括活期存款、定期存款和储蓄存款等，其中，储蓄存款是商业银行最重要的资金来源。因此，对储蓄存款进行统计分析对于银行的经营有着十分重要的意义。 ①储蓄存款的构成分析 储蓄存款构成分析主要是指对储蓄存款总量（储蓄存款余额）一定的标志进行分类分析。如：按储户与银行的契约关系分、按来源地分、按储户分等。;(4)储蓄存款分析 ②储蓄存款的稳定性分析 ;③储蓄存款变动分析 ;其中：;该指标反映储蓄规模与利率升降的关系程度，为以利率杠杆调节储蓄提供可靠性依据。如果弹性系数接近1，表示利率升降使储蓄规模发生相应的变动；如果弹性系数比1大很多，表示弹性充足，储蓄对利率的反应灵敏；如果弹性系数比1小很多，表示储蓄对利率变动反映迟钝。;(5)存款结构分析;第三节 商业银行效益统计分析;商业银行损益表;商业银行盈利性指标;商业银行盈利性指标;银行收益统计分析;银行收益统计分析;银行收益统计分析;三、基于投资与财务决策的银行收益统计分析;三、基于投资与财务决策的银行收益统计分析;四、影响银行收益率的因素分析;四、影响银行收益率的因素分析;四、影响银行收益率的因素分析;四、影响银行收益率的