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一家企业的主要费用管理办法 一家企业的主要费用管理办法 一家企业的主要费用管理办法 作者：白银刘叔 联系作者2021-01-05 12:55:18 一、差旅费管理办法 差旅费实行“总额包干，节约归已，超支不补”的原则，报账程序按主要业务操作控制流程办理。 1、 生产、质检人员因工下生产装配基地驻点工作的，享受伙食补助20元／天，到基地出差不驻点的没有出差费用报销，只有午餐补贴10元/天。 2、报销规定： （1）公司员工出差根据员工级别按实际出差住宿天数包干使用，住宿**是证明住宿的依据，要求开具的**日期、住宿天数、住宿人、金额准确全面。如特殊情况无**的，要有收款收据等其他证明，且开具日期、住宿天数、住宿人、金额要准确全面。无住宿**或证明不能报销住宿费（在车上过夜的除外），住宿费总额低于标准的，奖节余部分60%(同性别两人以上出差的，按住宿标准的70%进行计算) 。 （2）员工参加会议交了会务费或包食费的出差天数不报出差费用，但可报销来往路费及在路途中天数的伙食费和交通费。员工外出参加培训学习或支援其他单位工作，如要自己负担住宿费，在包干限额内实报实销，伙食费和交通费按28元／天补给个人。 （3）在火车上过夜未买卧铺票的按车票金额的50%补助给个人（已买卧铺票的不补）。 （4）出差天数按实际出差自然天数计算，每天伙食费和交通费报销标准按当天实际住宿地或到达地计算，自带车辆不报交通费，住宿费报销天数按实际出差天数减“一”计算（如坐火车且在火车上过夜的还应减去在火车上的天数）。 （5）乘坐出租车费用原则上不能报销，特殊情况应说明情况，主管领导确认，给予报销。 （6）出差严格控制费用，有直达火车的应乘坐火车，一般情况下不允许乘坐飞机和火车软卧，因事务非常紧急等特殊情况要坐飞机和火车软卧的，必须报请总经理核准。 （7）出差实行审批制度：“员工出差，由部门领导安排、审批，部门领导出差由分管领导安排、审批，副总经理、部门主管领导出差应由总经理审批并告知行政办公室。” （8）每批次多人出差的，只能有一人出面进行报销出差费用。 二、业务招待费管理办法 1、招待费实行预算管理，严格在预算范围内开支。 2、招待标准严格控制，陪客人员控制在3人以内，标准如下： （1）公司来的客人一般在食堂招待，在外就餐需经部门经理以上领导同意。部门经理招待客人，在外就餐需经分管领导批准，客人由办公室统一安排就餐，特殊客人由公司领导安排。其标准如下：一般客人50元／人，重要客人100元／人，特殊客人200元／人。 （2）部门招待金额一次在500元以上及招待费当月报帐金额累计在2000元以上要先报分管领导批准才能开支，突破当月预算的报请总经理审批或按预算追加程序追加预算后才能报帐。副总经理招待金额一次在600元以上及当月报帐金额累计在3000元以上要先报总经理批准才能开支，突破预算报总经理审批或按预算追加程序追加预算后才能报帐。 3、每张**须由经办人、证明人签字，注明客人及时间，报销按流程办理。 4、报销的**必须在开具时要写明发生时间及内容，否则财务予以拒报。 三、通讯费管理办法 1、公司给员工报销的通讯费系公司员工办公事所用的通讯费用，鉴于个人住宅电话报销不便于管理和平衡，公司员工只报销手机费，实行“凭票包干报销，全年累计使用，超额自付，结余归公”基本原则。员工手机费除彩信费、信息费（下载、聊天等费用）等非公司用开支外的其他费用全部实行包干报销。标准如下： 级 别 包干标准 备 注 总经理 实报实销 销售副总经理 主管领导、经理、副经理、技术服务（出外）员工在基础费用上可相对增加200元，100元，50元，50元。 ②生产、质检人员出差时，其漫游费实报实销。 副总经理（销售部经理）300元 部门经理100元 部门副经理 80元 营销员 100元 。 2、凡在公司报销电话费用的员工必须24小时开机。对打电话故意不接或关机的员工，经部门负责人认可，取消当月话费报销并加予处罚50元/次。 3、各部门固定办公电话实行预算包干使用。 四、车辆使用费管理办法 1、车辆由办公室统一管理和调度，实行“预算用车，有偿用车”。 2、公司各部门根据实际情况制定本部门的车辆使用费预算，应在批复的预算范围内严格开支。 3、用车实行计费制，暂按每公里1.5元计算，其费用计入各部门费用。实际开支费用先放在某个部门进行核算，其他部门用车冲抵其费用，待年终结算总费用除以总里程得出每公里实际单价，再对各部门用车费用进行