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;财务报销制度 财务暂借款制度 财务付款制度 费用报销的注意事项 发票; 第一条：差旅费开支标准和办法 1、公司未派车而产生的差旅费凭发票报销，差旅费为完成工作必须发生的费用，具体包括公交车费、非跨市的出租车费(跨市是 指由一个市区到另外一个市区)、食宿费等，不必要的费用不得报销； 2、校园招聘大学生在见习期间初次到公司，中途发生的火车票公司实报实销，在未毕业前中途有事回校，费用不予报销，毕业后初次到公司报到，火车票实报实销； 3、小车班司机出车原则上应该在指定地点加油、维修（含购买车辆维修材料）等，司机报销时凭发票填写“费用支出单”。 ; 第二条：电话费开支标准和办法 管理人员电话费按部门核定，根据岗位责任和工作性质，给予话费报销的部门必须保证通讯畅通，报销标准见《广东建华管桩有限公司电话费报销人员统计表》。表中人员于次月15日之前报销当月通讯费用，超过规定期限不予报销，打印发票后在限额内申请报销。不能以定额发票报销，报销单备注栏应打印“报销限额**元”或“实报实销”字样。; 第三条：招待费用开支标准及办法 1.各部门由公司负担的招待费用在报销时，必须在单据上注明招待事由、时间、参加人员，否则不予报销，发票上所盖的章清晰可见、付款人抬头清楚准确。 ; 第四条：具体报销时间的规定 各部门根据公司财务报销规定，如实填写报销单据，报销日期、经办人、事由、金额。由部门经理、财务经理、总经理签名后，到财务出纳处办理报销手续。原则上：材料的采购必须在购买材料后10天内报销，其它的费用必须在7天内报销完毕，超过规定期限不报销且无合理理由的费用，财务不予报销。 ; 第一条：暂借款的定义和用途 暂借款是指因特殊用途的临时性借款 1、备用金； 2、差旅费借款； 3、零星购物借款； 4、因公其他临时性借款。; 第二条：对因公出差差旅费借款 1、借支差旅费时，应填写“借款单”，注明事由、预借金额； 2、经部门经理、财务经理、总经理审查、审核、审批； 3、经办人凭办好??续的单据到财务部出纳处领款； 4、财务部以“借款单”为借款依据，挂个人往来账 ; 第三条：对零星购物借款 1、超过备用金限额5000元的零星采购，由采购部门作出书面采购计划； 2、经部门经理、财务经理、总经理审查、审核、审批； 3、经办人凭办好手续的单据到财务部出纳处领款； 4、财务部以“借款单”为借款依据，挂个人往来账。; 第四条：因公其他临时性借款 1、工伤借款时，应填写“借款单”，注明事由，预借金额； 2、经部门经理、财务经理、总经理审查、审核、审批； 3、经办人凭办好手续的单据到财务部出纳处领款； 4、财务部以“借款单”为借款依据，挂个人往来账。 ; 第五条：借款还款时间 所有借款，借款人需在还款时间内蒋款 项还清，如不能如期还款，需给出合理理由。;财务付款制度;第五条：工资发放由银行通过银行卡发放给员工，不得以现金支付，退厂员工结算当月工资等特殊原因除外。 第六条：业务人员工资按销售部的分配方案执行。 第七条：电费委托银行托收支付；水费由财务部开具支票结算或委托银行支付。 第八条：国家各种税款委托银行托收支付。 第九条：固定电话费委托银行托收支付。 第十条：员工社保由人事部每月15日前填写“付款申请单”，财务部据此网上扣款。 第十一条：材料付款和预付款必须依据合同在财务部办理结算(零星采购除外)。 ;1、单据粘贴整齐，从右往左，左上右下粘贴。单据用途、大小、票面金额相同的粘贴在一起。附件大于报销单要紧挨报销单的上方，大于部分折叠整齐。单据数量必须内外一致。 2、电子发票单位名称要正确“广东建华管桩有限公司”，必须是简体字。手写发票字体清晰可辨，书写规范。发票要有对方的发票专用章，章需清晰可见。 3、每周二、五报销日，上午8点半之前将要报销现金的金额报给出纳，急需用钱需及时通知出纳。借款金额在1万元以上，需提前一个工作日通知出纳。负责报销人更换需将请示复印件交出纳一份。;4、单据按类别报销，同属一种费用的单据放在一张单据上，不得多种费用混在一起。 5、付退款、押金、保证金类似的费用，需打付款申请单，并附有我公司开出的收据及对方开出的收据。 6、安全办工伤报销，附件为发票复印件的，需在发票背面注明情况，发票原件的去处。 7、有餐费补助的人员，不得报销餐费。;8、 招待政府及政府相关职能部门，1、金额大于300元的，费用内容一栏写“招待费”三字。 2、金额小于300元的