2021年保险精算基础知识点归纳归纳总结（超详细）.docx

精品学习资料 名师归纳总结——欢迎下载 满期保费 ： 保单年指从保单生效日起至统计区间末已经满期的那部分保费；满期保费＝保费收入×【 min（统计区间末，保险责任终止日）－保单生效日】/【保险责任终止日－保单生效日】；满期保费通常是针对一张保单或者是在一个承保年度内起保的全部保单而言；已赚保费 ： 财务年指在统计区间内全部有效（包括在整个区间有效或在部分区间有效）的保单在统计区间内已经经过的那部分保费；已赚保费＝统计区间保费收入＋统计区间期初未到期责任预备金－统计区间期末未到期责任预备金；已赚保费是运算统计区间承保利润的基础；反映了新承保保单和部分历史保单的保费对于核算区间的收入奉献；增长的情形下，已赚保费低于保费收入；通常在业务保持已发生未报告未决赔款预备金（IBNR）：指截止至统计区间末已经发生但尚未接到报案的案件的精算评估金额；广义的IBNR 仍包含已发生未立案预备金，未决估损不足 满期保费 ： 保单年 指从保单生效日起至统计区间末已经满期的那部分保费；满期保费＝ 保费收入×【 min（统计区间末，保险责任终止日）－保单生效日】 /【保险责任终止日－保 单生效日】；满期保费通常是针对一张保单或者是在一个承保年度内起保的全部保单而言； 已赚保费 ： 财务年 指在统计区间内全部有效（包括在整个区间有效或在部分区间有效） 的保单在统计区间内已经经过的那部分保费； 已赚保费＝统计区间保费收入＋统计区间期初 未到期责任预备金－统计区间期末未到期责任预备金； 已赚保费是运算统计区间承保利润的 基础；反映了新承保保单和部分历史保单的保费对于核算区间的收入奉献； 增长的情形下，已赚保费低于保费收入； 通常在业务保持 已发生未报告未决赔款预备金（ IBNR）：指截止至统计区间末已经发生但尚未接到报案的案 件的精算评估金额；广义的 IBNR 仍包含已发生未立案预备金，未决估损不足预备金，重立 案件预备金以及理赔费用预备金； 其中已发生未立案预备金是指为保险事故已经报告但未记 录到理赔系统的案件提取的预备金； 未决估损不足预备金是指最初立案金额与最终实际赔付 之间的差额； 重立案件预备金是指已赔付案件， 显现新的信息， 赔案被重新提起并要求额外 增加赔付； 理赔费用预备金是指为尚未结案的赔案可能发生的费用而提取的预备金； 其中为 为 直接发生于详细赔案的专家费， 律师费， 缺失检验费等而提取的为直接理赔费用预备金； 非直接发生于详细赔案的费用而提取的为间接理赔费用预备金； 未到期责任预备金 ：指对在统计区间末仍旧有效的保单的尚未终止的保险责任提取的保费责 任预备金； 每张保单的未到期责任预备金＝保费收入× 间末】 /【该保单的保险责任终止日－保单生效日】 【该保单的保险责任终止日－统计区 ；上述运算方法为三百六十五分之一法； 统计区间末的未到期责任预备金为在统计区间末仍旧有效的全部保单的未到期责任预备金 之和；未到期责任预备金是运算统计区间已赚保费的基础 纯风险保费 ： 纯风险保费＝出险频度×案均赔款×缺失进展因子×趋势进展因子 【缺失进展因子 ：缺失在将来的进展；缘由：报案的推迟，立案的推迟，理赔的推迟； 趋势进展因子 ：将体会期中的缺失调整到费率有效期， 胀，法律环境变化，消费习惯等； 案均赔款 ：案均赔款＝已发生赔款÷出险次数 出险频度 ：统计区间内每张保单每年的平均出险频度， 风险暴露；】 反映将来变化的趋势；缘由：通货膨 出险频度 =统计区间内报案件数 / 已赚 满期赔付率 ： 保单年 指统计区间内的保单发生的赔案（已决金额与统计区间末的未决金 额之和）与相应的满期保费的比率； 满期赔付率 =（已决赔款＋未决赔款） / 满期保费 ，满期 赔付率是反映保单质量的重要赔付率指标之一， 核保常采纳， 但是没有考虑已发生未报告案 件对应的赔款责任； 在反映统计区间的综合赔付水平常存在肯定程度的滞后， 且短期波动大； 【存在肯定程度的滞后，短期波动大；不含 IBNR】 终极赔付率 ： 保单年 含 IBNR 终极赔付率 = （已决赔款＋未决赔款＋ IBNR） / 已赚保 费＝最终赔付 / 保费收入 ，适用于 保单年度 ，全面反映保单的业务品质，包含已发生未报告 案件对应的赔款责任（ IBNR），能真实，全面和准时的反映承保保单的整体赔付状况； 【赔付状况能较真实，全面和准时的反映 】 已报告赔付率 ： 财务年 不含 IBNR 已报告赔付率 =（已决赔款＋未决赔款提转差） / 已 赚保费， 已决赔付率的改善，不含 IBNR，主要用于财务年度数据统计； 第 1 页，共 3 页 精品学习资料 名师归纳总结——欢迎下载 综合赔付率 ：财务年含 IBNR综合赔付率 = （已决赔款＋未决赔款（含IBNR）提转差） /