公司内部审计管理规定.docxVIP

公司内部审计管理规定 公司内部审计管理规定 公司内部审计管理规定 ____年____月____日（____）财字第____号 第一条 为了更好地贯彻执行《国务院关于审计工作的暂行规定》，加强内部审计监督和财务控制工作，结合我公司具体情况，特制定本规定。 第二条 内部审计工作必须同经济改革相结合，为经济改革服务。公司设立的审计机构，实行内部审计监督制度。通过审计监督，以严肃财经纪律，监督履行财务责任性，改善公司经营管理，提高经济效益，促进公司改革健康发展。 第三条 遵照审计法规，审计机构在董事长的直接领导下，对公司的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行系统的审计监督，独立行使内部审计职权。 第四条 公司审计机构和人员本着首先维护国家利益，同时维护公司合法经济权益的原则，公允地证实公司财务责任履行情况。 第五条 公司的审计业务受总公司审计室领导，同时受地方国家审计机关的指导，向公司领导负责并报告工作。 第六条 监督检查公司财务、运销、物资、劳资、计划等经营管理部门及各单位贯彻执行国家方针、政策、法令和财经制度的情况，以促进各部门、单位严格遵守财经法纪，依法经营。 第七条 监督、检查和评价公司内部控制制度（包括内部管理控制制度和内部会计控制 制度）的严密程度和执行情况，着重监督检查公司内所