商业银行信贷的主要风险.pdfVIP

1 绪论 1.1 研究背景及意义 商业银行信贷风险管理是其商业银行正常开展各项业务的基础和前提，也是商 业银行的主要业务环节。相应地，承担信贷风险管理的组织架构也是商业银行整体 组织架构的重要组成部分。随着市场经济的进一步发展，我国银行业也随之发生巨 大变革，其内部的信贷管理组织架构也在不断地适应银行业体制机制改革而发生变 化。自 1984 年起，我国开始尝试专业银行企业化改革，到 1993 年已经形成了较为 系统和完善的组织架构。具体地看，我国专业银行组织架构分为纵向与横向的双向 组织架构形式。从纵向来看，专业银行延续了中国人民银行的总分行制，由中国人 民银行对商业银行进行统一的集权管理；从横向来看，各专业银行主要采取按照自 身相应的专业金融产品而设置部门的方式。 随着市场经济的深入发展，自 1993 年起，在股份制转制的市场大浪潮中，我国 的专业银行先后完成了向商业银行的转变，性质转变后引入新的商业经营模式，商 业银行的组织架构也相应地发生了变化。从纵向管理结构上来看，商业银行普遍实 行统一法人制度，通过设立总行，以授权各级分行的方式，明确总行与各级分支机 构的经营权限以及各个层级的授权范围和经营职责；从横向管结构来看，商业银行 在其前身专业业务积累的基础上对业务发展进行相应的调整，针对不同的业务类 型，为进行统一、有效的风险管理，信贷管理部门应运而生，并且根据商业银行业 务的调整和发展而实现细分和精细化管理。 2001 年，在我国加入世界贸易组织的大环境下，金融市场提出了新的发展需 求。为有效降低商业银行的运营风险，降低信贷不良，我国各大商业银行对针对自 身业务种类的风险管理设置相应的组织管理部门，进而商业银行的组织架构进行了 根本性的改变。商业银行信贷管理将原有的分散管理的模式转变为信贷风险集中统 一管理的模式，对信贷风险的管理也由倚重贷前调查转变为贷款全过程各个环节的 管理。 1.1.2 研究意义 如前所述，信贷业务是银行的核心业务之一，从业务类型上看属于银行的金牛 类业务，是衡量银行核心竞争力和市场价值的重要因素，因此提高风险控制能力成 为各大商业银行首要面临的问题，对江苏省 P 农村商业银行推广贷款业务来说更是 当务之急。风险管理问题原因是多方面的，主要包括以下几个方面：信用风险、操 作风险、市场风险、流动性风险、声誉风险等。分析信贷风险，做好风险防范控制 工作就显得非常重要了。因此，本文基于江苏省 P 农村商业银行贷款业务风险管理 的现状，在相关数据分析的基础上，对商业银行贷款业务风险管理存在问题进行分 析，探讨当前市场环境及金融市场发展的大环境下商业银行开展贷款业务所面临的 风险，以及如何进行有效的风险管理，以此提出相应的对策建议，使得农村商业银 行相关贷款业务能够健康、可持续发展。 1.2 国内外文献综述 1.2.1 国外文献综述 “风险管理”起源于美国，作为企业管理活动的主要内容之一，是现代企业管 理的重要环节。从现代企业管理的角度来说，风险管理指的是企业如何在一个具有 确定性及潜在性的风险环境里，通过正确判断、科学决策以及预期管理等手段和方 式来把风险有可能造成的不良影响减到最低甚至是有效避免的管理过程。事实证 明，有效的风险管理有助于降低企业经营管理发生错误的概率、避免损失的可能、 有效进行管理偏差的纠正以及相对提高企业运营管理效率。近年来，国外关于企业 风险管理的研究主要集中于几个方面：一是风险管理本身的研究。由于受到 1929- 1933 年世界性经济危机的影响，美国大量银行和企业发生破产，整体经济倒退。为 了有效应对经营危机，大多数企业在企业内部设立保险管理部门，以应对各类风险 发生的可能。1938 年后，美国企业开始对风险管理形成系统研究，并将其发展成为 一门学科。二是关于风险管理的相关学说，学术界内用于风险管理的学说主要有纯 粹风险说、企业全部风险说以及钻石风险评估体系等，且多用于企业的风险管理之 中。 1.2.2 国内文献综述 我国对于风险管理的研究起步较晚，开始于 1980 年。早期的风险管理主要用于 证券市场和金融市场，随后才普及至大多数企业中。我国学者对风险管理的研究主 要集中于应对市场风险管理、应对自然灾害风险管理等方面，针对商业银行风险管 理的研究则主要集中于以下几个方面：一是对我国商业银行风险管理存在问题及成 因分析，刘成（2010）认为，管理机制不完善、内控制度不健全、贷款流程监管不 力等多方面的原因，导致商业银行的贷款审批没有严格实行上下级审批制度，放贷