银行经济资本管理培训.pptx

;引言 经济资本管理 当前经济资本管理政策 有效提高经济资本管理水平 如何理解经济资本管理 ;3;1.1资本充足率管理;资本充足率计算方法：CAR=资本÷风险加权资产 资本：包括核心资本和附属资本 核心资本：股本和公开储备 附属资本：重估储备、准备金、长期次级债等 风险加权资产（信用风险）计算方法：标准法 表内资产：金额×风险权重 风险权重设为0%、10%、20%、50%和100%五档 表外资产：名义本金×信用风险转换系数×相应的表内资产的风险权重 1996年 1月．巴塞尔委员会发布《资本协议关??市场风险的修订案》，将市场风险测算值乘以12.5加入到分母中，则 CAP=资本÷（风险加权资产+市场风险*12.5） ;1.2经济资本起源;90年代以后，西方银行业越来越多地从自身业务角度而非从被监管者角度来看待资本内部管理问题。资本不仅是吸收损失的缓冲装置，也是银行配置资源从而获取利润的工具，因此要从安全和盈利两个角度同时考虑，以确定最佳资本比率 90年代一些国际活跃银行，为满足自身资本和风险管理的需要，利用以历史数据和统计模型为基础的风险价值方法（VaR），而非以经验判断为基础的标准法，计算各产品线、业务线和资产组合实际承担的风险，并以经济资本的形式，即以吸收非预期损失所需的资本额，对业务和风险进行管理。 巴塞尔委员会肯定了经济资本的风险量化方法，决定用于监管资本计算，形成了新资本协议。 在此形势下，多数银行在2004-2005年开始实施经济资本管理;经济资本管理是资本充足率管理落地应用的重要工具 资本充足率管理面向银行整体，定位于目标约束层次，重在目标管控 经济资本管理面向分支机构和条线．定位于内部管埋层次，重在落地应用，是传导资本约束的有效工具。; 经济资本管理和资本充足率管理的目标都是强化资本约束，抵御风险，在保证银行安全、稳健运行的基础上，提升资产回报水平，实现银行价值最大化 ;10;2.1.1经济资本——风险;风险意味着损失 从是否可以预见的角度讲，银行的潜在损失分为三类： 预期损失、非预期损失和异常损失;预期损失和异常损失;非预期损失;三种损失的关系：举例;三种损失的关系：举例;三种损失的关系：举例;非预期损失与资本;2.1.3经济资本的定义;2.2经济资本的计量 ;风险、损失与经济资本;2.3经济资本回报率和经济增加值;2.3经济资本回报率和经济增加值;2.4经济资本管理; 经济资本管理是目前国际商业银行先进的管理技术，是风险管理和资本管理的重要管理工具。农业银行为逐步提高资本充足率水平，促进各项业务加快有效发展，建立全面的风险管理体系，有必要实施经济资本管理。 ;2.4.1经济资本管理的内容;2.4.2经济资本管理的目标;28;2004年，引入经济资本概念 2005年，开始实行经济资本管理，制定并下发了《中国农业银行经济资本管理暂行办法》 经济资本计量：以1988年资本协议和银监会规定的风险权重为基础，结合经验数据和政策导向确定各项业务（资产）的经济资本占用系数（经济资本占用率） 经济资本计划（限额）管理：每年依据测算的经营利润确定全行的经济资本增量计划目标，并参照相关指标向各分行下达经济资本增量计划。视同为对分支机构实行增量资本充足率管理 经济资本配置管理：要求各级机构以经济资本回报率（RAROC）为依据优化配置经济资本 涵盖经济资本成本的贷款风险定价管理 以经济增加值为核心指标的综合绩效考核管理：由“利润”考核向“价值”考核转变，在系统内树立科学的发展观和正确的业绩观 ;2004-2006年，全行开展了多层次、全方位的宣传和培训，在各级管理人员中积极传导经济资本管理理念。通过持续广泛的宣传培训，各级管理者对资本约束、资本回报、价值最大化等理念有了一定的认识 2008年，总行风险部着手调整经济资本计量体系，扩大了风险覆盖范围（由信用风险扩大至信用、市场和操作三大风险）和机构范围（由境内分行扩大至境内外分行），重新设置了贷款的经济资本系数，使用剩余期限代替原始期限，并加大了不同信用等级、不同剩余期限贷款的系数差异 2009年，风险部正式下发《经济资本计量方案》 2010年，资负部着手调整经济资本管理思路，改革经济资本配置，加大经济资本监测和考核，深化经济资本应用;3.1.1实施经济资本管理的内外部形势;3.1.2实施经济资本管理的内外部形势;3.2经济资本配置政策;3.2经济资本配置政策;3.2经济资本配置政策;2011年信用风险经济资本具体配置方法：由基础性、效益性和战略性配置三大部分构成。 （1）基础性配置：年初由总行统一配置下达。 分行基础性配置=分行近三年信用风险经济资本占用的加权平均*基础性配置比例 分行近三年信用