店铺商品盘点制度月底盘点方法盘点步骤与损益处理.docVIP

盘 点 制 度 一、目的：加强商品管理，控制库存，以指导日常经营业务，降低退货率，优化库存结构，提高商品周转率，掌握损益，真实地把握经营绩效，并尽早采取防漏措施。 二、适用范围：门店全体员工。 三、盘点周期：月盘点 四、月盘点操作方式 1、月盘点组织工作：财务部总负责；信息部总指挥，由门店店长组织，门店财务后台主盘，以营业员为主，其它相关部门配合进行盘点，公司财务部定期不定期对各门店盘点进行监督和检查。 2、月盘点前期准备： 2.1、由财务部协同信息部确定每家店的盘点时间，盘点前三天进行抄盘点表工作。 2.2、店长盘点前提前报好要货计划，保证盘点期间不断货；后台商品管理员处理完毕退货，报损商品及编码、价格、标签有误的商品。 2.3、后台对所有票据进行清理，并进行帐务处理，按货位分区收集抄好的盘点表，点清盘点表页数，登记以避免丢失。 2.4、店长分发盘点表给盘点人员，初盘结束后由店长按照盘点表的页数如数交给录入人员。 2.5、工具准备：红、篮圆珠笔、计算器、大头针、回形针、垫板等。 2.6、人员分派：盘点当日，停止休假，全店人员参加，盘点按日常商品陈列位置分区并由分管该区商品的营业员负责初盘，主盘后台人员进行抽盘。 2.7、奖惩规定：盘损，即盘点的数量小于帐面值（及系统库存数量），但只要盘损在合理范围内应视为正常。盘点盘损的多少，表现出店内人员的管理水平及责任感，公司对门店每月的损耗要求控制在3‰以内（上月盘点至本次盘点销售总额的千分之三），当实际盘损率超过标准盘损率时，门店相关人员按比例负责赔偿。 2.8、主盘人员在盘点前进行盘点方法及原则、注意事项进行宣布与动员，具体注意事项及动员内容由信息部与财务部针对各个店的特殊情况进行总结。 五、月盘点原则 1．定期盘点：每月盘点，各店时间不一样，根据安排； 2．见货盘货：盘点人员必须逐个对最小标价商品进行清点，见货盘货，不得漏盘错盘。 3．从左至右，从上至下，逐行盘点：盘点人员以货架为单位； 4．仓库分盘：仓库存货单独盘点，独立建帐登记，盘点开始后，任何人不得对仓库与排面内的商品移位、补充，仓库盘点表单独抽盘核实后交给店长； 5．端架、排面右转原则：盘点时端架划入右边排面进行盘点。（面对端架的右边） 6．商品定位原则：盘点开始后，任何人不得同时将两种商品进行移动，不得跨区、移位、串货等。 7．监盘30%原则：监盘人有义务及时对已盘点的商品进行不少于30%的抽查，如发现问题及时上报店长。 8．报损集中：盘点中出现的空盒、破损及临时过期商品（三个月效期），盘点人应及时下货填写报损单，交商管员统一审定。 9．店长负责制：盘点现场由店长负责，任何异常情况均须及时上报店长，统一协调，以保证盘点工作的连续性和有效性。 10．盘点表要求：盘点表为电脑打印的货位实盘表，见货点数记入表内并核对实物的规格、批号、产地、厂家、效期、商品编码是否与盘占表所列一致，对有实物而盘点表上不有的在该区盘点表高处抄写。盘点表的第一项内容都必须填写，盘底表一经使用，即不得对内容进行修改、叠加，只能用“+-”表示增减，初盘人员，复盘人员及监盘人必须在盘点表上签名。 六、月盘点步骤 1．初盘：用蓝色笔如实记录每一个品种的数量、规格、厂家、一人点数一人记录，签名交复盘人。 2．复盘：复盘人员应手持初盘表，依序检查，用红色笔把差异填入差异栏（备注栏），签字交监盘人抽查。 3．监盘抽查：根据复盘结果按不低于20%的比例抽查，正确后签字交店长抽查。 4．店长抽查：对最后结果进行随机抽查，抽点的商品选择卖场内死角，或不易清点的商品，或金额大的商品。对初点与复点差异较大的商品要加以实地确认，如有差错，责令重盘，必须得到合理解释为止。 5．盘点完成后请做好卫生和明天营业前的准备，经店长、后台检查同意后方能离开。 七、盘后处理 1．店长将盘点表资料整理汇总后，安排后台，收银员进行电脑录入； 2．主盘人员对录入完成的资料及时核对并生成盘点差异表，交店长安排人员进行复核。 3．门店必须在差异表生成后的一个工作日内完成复核工作，统计盘盈盘亏表将结果及时反馈信息部，并在每月第一个工作日对该次盘点结果书面说明。 4．查找问题点。 5．财务处理。 6．奖惩通报。 八、盘点的损益处理 1、盘损金额减去正常损耗的3‰，其它金额由相关人员进行赔偿； 2、盘盈金额不能与盘损金额进行相互抵扣，遵循盘盈冲公，盘损赔偿原则； 3、盘损赔偿事项，当更换店长时，新店长盘点盘到的问题由老店长负责，店长交接，店长离职；过期的全部要求报损，同时老店长同样承担赔偿责任； 4、员工异动导致的赔偿盘损事项：员工不管离职或调离，都同样承担在本店期间盘点的盘损商品；同时，不重复承担同期新店的盘损金额；同一时间两店只承担老店的盘损金额； 5、盘点盘出的过期商品要及时拆柜，不能在