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秀强股份ERP项目应付模块培训HAND Enterprise Solutions Co., Ltd.秀强股份ERP项目组Rev: 1.0Date: 2014-08-06@2008日立电梯汉得公司版权所有财务标准模块功能应付模块概述供应商管理发票管理付款管理财务标准模块功能应付模块概述供应商管理发票管理付款管理应付模块介绍应付模块（Oracle Payables）主要是帮助管理采购结算等过程中的发票和付款。通过配置和使用应付模块，可以：按时向供应商付款防止重复付款Oracle 应付模块包括以下一些主要功能和特性：供应商管理由前端业务生成或手工入发票录入付款单据对应以上功能和特性，系统提供三个工作平台来帮助用户进行操作：供应商工作台：用来管理、调整客户信息发票工作台 ：用来处理标准发票、借项通知单、贷项通知单、预付款等付款工作台： 用来复核供应商应付款项和开单付款应付模块的业务流程各业务部门预付结算单采购结算单费用申请单匹配财务复核结算单发票财务部门付款/核销预付款手工录入发票财务标准模块功能应付模块概述应付模块设置供应商管理发票管理付款管理供应商管理供应商地点1地点2地点3供应商头基本信息：头层维护供应商名称、纳税登记号等基本信息，这些信息在所有组织间共享供应商地点基本信息：地点层维护供应商的明细信息，不同OU之间相互屏蔽。每个供应商地点都可维护各自默认的负债账户、预付款账户、付款方式、付款条件。同一个供应商可根据业务、财务的处理不同，设置多个地点，建议根据业务用途为供应商地点命名，包括：材料采购、外协采购、资产采购、运费、其他。供应商管理-设置点地点层设置点（按照业务实体隔离隔离）地点用途：决定采购、付款时能否选择此地点账户来源：发票负债、预付、应付票据唯一来源；可以在地点层设置分配集供应商合并不可逆，一旦合并不可撤销同一供应商内地点合并，不同供应商间地点合并供应商类型负债账户负债账户说明预付款账户预付账户说明外部供应商00.0. 2202010301.0.0.0.0应付账款-已确认-非关联公司00.0. 1123010101.0.0.0.0预付账款-非关联公司内部供应商）00.0. 2202010101.0.0.BA00.0应付账款-已确认-关联公司00.0. 1123030101.0.0.BA00.0预付账款-关联公司供应商管理-余额查询余额查询即可针对供应商查询；也可根据供应商地点查询如果未输入币种，则将包括所有发票而不考虑币种，并且余额以本位币显示。为了计算尚欠余额，系统将从未付发票额中减去可用预付款，计算余额时，不会使用未付预付款。财务标准模块功能应付模块概述供应商管理发票管理付款管理发票管理——发票基本概念什么是EBS中的应付发票？最常见的意义：供应商送达的增值税发票（标准发票）红字发票（贷项通知单、借项通知单）临时收据、预付款（预付款）员工提交的报销单（费用报表）EBS中，应付发票起了哪些作用？记载企业收到的应付发票信息记载业务信息：供应商、应付金额及币种、发票开具日期、付款条件、采购事项的明细等记载财务信息：会计分录（分配科目、负债科目、进项税信息、金额）、入账日期等管理应付帐款事项财务控制：控制应付帐款的确认时点，提供完整的审计线索对供应商应付余额进行查询与管理自动生成明细的应付帐款账龄分析报表付款控制：“宽进严出”的体现：作为付款的先决条件，只有经过验证的发票才可进行付款（如果启用审批发票管理——发票基本概念发票的类别类 型描 述标准发票是指由于采购货物或接受劳务，从供应商处取得的发票贷项通知单是指供应商对已开发票的货物或劳务，所开的红冲发票借项通知单是指供应商未开红冲发票，而由自已录入的红冲发票预付款是指为供应商或雇员支付预付款的一种发票（视为发票）混合发票是指既可以和采购订单又可以和发票匹配的发票。（既可以输入正数，也可以输入负数）。发票管理——发票基本概念标准发票常见业务情形企业购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值），借记“材料采购”、“在途物资”等科目，按应付的款项，贷记应付账款。（与采购模块集成） 接受供应单位提供劳务而发生的应付未付款项，根据供应单位的发票账单，借记“劳务成本”、“管理费用”等科目，贷记应付账款。支付时，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。典型分录举例借：劳务成本-劳务借：管理费用-办公费借：……借：应交税费-进项税 贷：应付帐款发票管理——发票基本概念预付款发票通常，企业按合同约定，预先付出的款项，以预付款进行处理常见业务情形： 按与供应商的约定，预先付出一笔款项；日后实际收到物资或劳务时，在系统中录入真实发票，冲减这笔预付款项；核算科目通常为：预付账款会计分录：?序号活动分录1预付款发票借：预付款 贷：应付