第五章信用证(中).pptx

第三节 信用证的种类一、保兑和未加保兑信用证二、即期付款、延期付款、承兑和议付信用证三、可转让和不可转让信用证四、背对背信用证五、对开信用证六、循环信用证七、预支信用证八、软条款信用证一、保兑和未加保兑信用证未加保兑信用证 一张信用证如只有开证行自身承担保证付款责任的，并无另外一家银行加保证兑付的，属于未加保兑的信用证（Unconfirmed Credit）保兑信用证 如果开证行授权或要求另一家银行（保兑行）对信用证加具保兑，亦即开证行和保兑行均同时对这张信用证承担保证付款责任的，则属于保兑信用证（Confirmed Credit）判断一信用证是不是保兑信用证，不能根据它是否有“保兑”的名称，而是看是否有另一家银行承担了与开证行一样的“第一性付款责任”。保兑信用证：1、保兑行在信用证上附加一份保兑声明2、保兑行在信用证内注明： （1）我行对本证加具保兑 （2）This credit is confirmed by us （3）This credit bears our confirmation3、仅在信用证标题上加上“confirmed”字样，不是保兑信用证4、如保兑行不是通知行，须有保兑行的签章，才能产生保兑的效力保兑行的两种可能性：1、开证行授权的银行2、通知行接受受益人的要求而擅自加具保兑的 实务中，由于受出口国法律法规的约束，会有沉默保兑的情况存在。 此保兑与开证行无关，此保兑行不是被指定保兑行，根据国际商会511号文件，此保兑不受UCP管辖。沉默保兑/局外保兑（silence confirmation）：无须开证行知道的局外保兑，仅仅是受益人与本地保兑行之间的契约关系。实务中，如开证行授权或要求通知行对信用证加具保兑，则通知行在通知信用证时在通知面函上的“保兑（CONFIRMATION）”栏注明“是（YES）”，表明该证是保兑的信用证。如通知行不愿意保兑信用证或其修改，除毫不延误通知开证行外，其在通知信用证或修改时，在通知面函上的“保兑（CONFIRMATION）”栏注明“非（NO）”，并在信用证或修改书上加注通知行签章，并注明“不保兑（NON-CONFIRMATION）”。《UCP600》规定在信用证在转让时应反映原证的保兑情况。注意：如果信用证加具了保兑，开证行收到当地法院的止付令，保兑行仍然摆脱不了对相符交单的承付或议付责任，保兑行不受开证行所在地法律的限制。注意：1、保兑行有权对修改的内容不承担保兑责任，但须通知开证行或受益人；2、如保兑行同意信用证修改内容，则自通知修改书之日起，对信用证修改负有不可撤销的义务；3、如果保兑行只同意对同一修改书中的部分内容加具保兑，这种同意无任何效力； 4、保兑行要收取较高的保兑费。思考：对出口商来说，保兑信用证是否比未加保兑的信用证好？ 保兑信用证的适用情况信用证的金额超过开证行的支付能力进口国的政局不稳或有严格的外汇管制开证行信誉不佳，担心所开信用证不被接受二、即期付款、延期付款、承兑和议付信用证（一）即期付款信用证（二）延期付款信用证（三）承兑信用证（四）议付信用证货物受益人申请人①单据②付款⑤单据⑥付款③单据开证行通知行/付款行④偿付付款信用证的结算程序（一）即期付款信用证（sight payment L/C）注明“即期付款兑现” （available by payment at sight）的信用证一般不要求受益人开立汇票，只凭商业单据付款，称为凭单付款信用证有些即期付款信用证也要求受益人出具以指定银行（开证行或付款行）为付款人的即期汇票履行付款的银行以即期汇票作为自己已经履行付款义务的依据以汇票作为保护各方在票据法下享有的权利即期付款信用证还可做如下细分：1、进口地付款，进口地到期（直接付款信用证）　以开证行自身为付款行，有信用证过期风险和国际寄单风险。可以有局外议付的情况。2、第三国付款，出口地到期　以第三国银行为付款行，支付货币为第三国货币，可由出口地银行局外议付。3、出口地付款，出口地到期　以出口地银行为付款行，出口地到期。直接付款信用证须满足以下条件：付款行必须是开证行；传送单据或汇票的必须是开证行的指定银行；银行或其他金融机构即使买进受益人的汇票或单据，也并未获得向开证行索偿的权利。即期付款信用证的特点对各当事人的影响在受益人交单时付款，受益人能立即得到货款付款地点在付款行或保兑行或开证行柜台实务中，付款行一般根据信用证偿付指示向开证行索偿，一般是主动借记开证行账户，而不垫款 即期付款信用证（非直接信用证时）对受益人最有利对申请人和开证行的不利之处付款行和保兑行承担风险知识点： 即期付款信用证是开证行或指定银行收到符合信用证规定的单据后，立即付款的信用证。付款行若为出口地银行，对受益人最有利。（二）延期付款信用证（迟期付款信用证， deferred