总账管理日常业务处理.pptx

总账管理日常业务处理会计工作流程填制凭证(会计)出纳签字(出纳)审核凭证(账套主管)记账(账套主管)期间损益结转结账(账套主管)凭证管理 ——填制凭证注意操作员为“总账会计”以“总账会计”的身份登录平台。执行“凭证”|“填制凭证” ，进入“填制凭证”窗口。单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。凭证管理 ——填制凭证操作人员为“总账会计”注意修改日期 2013-01-31填制凭证——增加凭证执行“凭证”|“填制凭证” ，进入“填制凭证”窗口。单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。选择凭证类型；输入制单日期；输入附单据数。输入摘要；输入科目名称，借方金额，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称，贷方金额（直接按“=”键就可以取数）。单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。注意操作员为“总账会计”填制凭证——增加凭证2013-1-31填制凭证——增加凭证填制凭证——增加凭证选择凭证类型填制凭证——增加凭证修改制单日期2013.01.02购买办公用品660120000每输完一项内容，按回车键即可进入下一项2013.01.02凭证管理 ——填制凭证保存前注意查看制单日期是否正确购买办公用品660120000购买办公用品100120000贷方金额，按“=”键取数填制凭证——辅助核算信息的输入输入凭证的辅助核算信息在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”，输完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。填制凭证——辅助核算信息的输入以银行科目为例在填制凭证过程中，输完银行科目“100201”，弹出“辅助项”对话框。输入结算方式“201”，票号“XJ001”，发生日期“2012/09/03”，单击“确认”按钮。凭证输完后，单击“保存”按钮，若此张支票未登记，则弹出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框。单击“是” ，弹出“票号登记”对话框。输入领用日期“2013/01/03”，领用部门“财务部”，姓名“刘强 ”，限额“10000”，用途“备用金”， 单击“确定”按钮。填制凭证——银行存款辅助核算信息输入2013.01.032013.01.03凭证管理 ——填制凭证选择凭证类型修改制单日期提取备用金1001100000提取备用金100201输入有关辅助核算科目回车后，系统自动弹出辅助核算内容的登记框。填制凭证——银行存款辅助核算信息输入输入辅助核算信息201XJ0012013.0103 2013.01.03填制凭证——银行存款辅助核算信息输入注意，这里的时间应与制单日期相同填制凭证——银行存款辅助核算信息输入2013.01.03财务部刘强备用金2013.01.03点确定后，录入下一张凭证填制凭证——辅助核算信息的输入外币科目在填制凭证过程中，输完外币科目“100202”，输入外币金额“10 000”，根据自动显示的外币汇率“6.83”，自动算出并显示本币金额“68 3 00”。全输完后，单击“保存”按钮，保存凭证。其他辅助核算类似。2013.01.05填制凭证——外币科目的输入输入外币金额，系统将自动计算出借方的本币金额收/付/转凭证类别的判别修改凭证经过核查，发现2日购买办公用品的费用不是200元，而是共花费1 000元。请修改相关凭证：借：销售费用(6601) 1 000　贷：库存现金(1001) 1 000凭证管理 ——修改凭证注意：在哪里填的就在哪里修改、删除执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。单击“查询”按钮，找到要修改的凭证。对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；修改凭证的辅助项信息，先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项区域双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。单击“保存”按钮，保存相关信息。凭证管理 ——修改凭证2013-1-31填制凭证——修改凭证找到要修改的凭证直接修改相应内容2013.01.02购买办公用品660120000购买办公用品1001200002013.01.162013.01.16修改凭证——修改辅助项先查询到要修改的凭证选中相关会计科目鼠标移置辅助核算区域，待鼠标变形后双击，修改信息修改凭证——修改辅助项2013.01.16修改凭证——修改辅助项经过核查，发现12日销售部陈强收到不是哈鑫公司转来一张转账支票,而是蒙力公司的一张转账支票。金额为58000,请修改相关凭证的信息。借：银行存款/招行存款(100201)　 58 000 贷：应收账款(1122) 　　　　 　58 000 凭证管理 ——删除凭证删除凭证分为两步：第一步——作废凭证第二步——整理凭证注意：在哪里填的就在