流动性风险管理概述.ppt

银行从业 风险管理 冲刺班 主讲老师：姬新龙;第六章 流动性风险管理; 本章全面阐述了流动性风险的成因，流动性风险评估方法，商业银行流动性风险管理实践的方法。流动性风险是商业银行面临的最直接的风险，本章知识点较为集中，考试中以考察指标比率及计算类的考题较多。;本章的知识点大约有15个。 流动性风险识别：资产负债期限结构，资产负债币种结构，资产负债分布结构 流动性风险评估：流动性比率/指标法，现金流分析法，其他流动性评估方法（缺口分析法、久期分析法）;流动性风险监测与控制：流动性风险预警，压力测试，情景分析，流动性风险管理方法（本币的流动性风险管理、外币的流动性风险管理、制定流动性应急计划）; 商业银行的流动性包括资产流动性和负债流动性。 1、要注意资产按流动性从高到低得四种分类，且在计算资产流动性时，抵押给第三方的资产均应从上述各类资产中扣除。;【真题详解】1、以下属于国内商业银行流动性资产的是（ ）。 A . 库存现金 B . 超额准备金 C . 一个月内到期的正常类贷款 D . 一个月内到期的债权 E . 长期公司债 【答案】AC 【解析】考生应联系记忆流动性资产所包括的其他内容。;【真题详解】2、现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投资行为属于（ ）。 A．经营活动的现金流 B．投资活动的现金流 C．融资活动的现金流 D．销售活动的现金流 ;【答案】B； 【解析】企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为，是投资活动现金流的主要内容。 ;2、负债流动性应当从零售负债和公司／机构负债两个角度分析。 而流动性风险的关键是保持三个平衡：资产负债期限结构平衡，资产负债币种结构平衡，资产负债分布结构平衡。;【真题详解】3、最常见的资产负债的期限错配情况指（ ）。 A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长 B 将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短 C 全部资产与部分负债在持有时间上不一致 D 部分资产与全部负债在到期时间上不一致 【答案】A； 【解析】 最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。;【真题详解】4、商业银行对（ ）变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。 A．利率 B．物价指数 C．宏观经济政策 D．突发性因素 ;【答案】A； 【解析】商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，以及银行业金融机构监管信息系统中“非现场监管报表指标体系”中的有关内容，我国共设定了7个流动性监管指标。其中的流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于25％。;流动性风险与各类主要风险的关系。;1、流动性比率、指标（包括公式、指标内涵） 2、商业银行流动性监管指标（包括具体的核心监管指标及具体要求和辅助监管指标及具体要求） 3、外资银行流动性监管指标;【真题详解】：1、衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到（ ）。 A . 现金头寸指标 B . 核心存款比例 C . 贷款总额与总资产比率 D . 流动资产与总资产比率 E . 易变负债．与总资产;【答案】BC； 【解析】本题考核的是流动性比率的内容。贷款总额与核心存款的比率=（贷款总额／总资产）÷（核心存款／总资产），可知贷款总额与核心存款的比率可以通过贷款总额与总资产的比率和核心存款与总资产的比率（核心存款比例）这两种比率换算得到。;【真题详解】：2、在《商业银行风险监管核心指标》中,流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得低于（ ）。 A．15% B．25% C．35% D．45% 【答案】B； 【解析】根据《商业银行风险监管核。指标》第八条的规定，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25％;4、缺口分析 融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额 如果缺口为正，商业银行通常需要出售流动性资产或在资金市场进行融资，即 融资缺口=-流动性资产+借入资金 ;合并上述两个公式可得 借入资金（流动性需求）=融资缺口+流动性资产 =（贷款平均额一核心存款平均额）+流动性资产 由