医院的财务管理系统流程.docx

. . 财务安全管理流程 实施部门 单元 1 2 3 财务科 流程编号 CW-001 流 程 财务部 院长 编制医院财务安 全管理制度 财务科及相关人员严格执行医院 安全管理制度， 并有专人定期检测 硬件建设符 合安全标准 财务室安全 财务人员安 全意识管理 科室位置合理门窗防盗保密 全面安装防盗报警监视系统 设置无污染消防灭火器材 高度责任感和安全防患意识 良好工作保密习惯专人保管钥匙 印章支票分开管理分别存放 各种账本专人保管严禁涂改 库存现金限 额管理 现金安全 4 有价证券、 票据管理 不得超额库存现金严格执行相关制度 如特例滞留超额现金须得到批准 审批 分类保管并有专人负责 建立票据使用制度及登记制度 不得在空白支票上盖好印章 5 6 现金押运安全 建立财务安全管 理责任制度，责 任落实到个人 安全警惕性 管理 定期举办安 全教育讲座 及考核 运送人员要责任心强 专人护送 运送路线安全不得绕道 押送全程不得办理私事 年 终 做 财 务 安 全 管理总结， 讨论最 新政策， 及时更新 安全管理制度 w . . w . . 会计报表编制流程 实施部门 财务科 流程编号 单元 节点 w 流 程 财务科 A 编制内部会计的月度会计报表 编制内部会计的 月度会计报表 作，核查入账票据的有效性 . . 1 使用国家统一规 范的会计报表编 制标准及方法 完成本月记账凭证的编制工 2 3 记账凭证的稽查，分部门完成 器械管理 后勤管理 药品会计 完成月卫生 材料、低值 4 易耗品消耗 报表编制 完 成 应 付 月 卫生材料、 低 值 易 耗 品 明 细报表编制 完 成 月 其 他 材料、 办公用 品 消 耗 报 表 编制 完 成 其 他 明 细 编制 应 付 材 料 报 表 完 成 月 末 完 成 应 付 药 品 购 、 药 品 款 项 销、 存报表 明 细 报 表 编制 编制 5 6 7 8 9 10 11 实施部门 单元 患者 w 集中在财务科，与出纳、医保合疗、住 院处等相关部门分别进行月末对账工作 完成月末结账工作 整理汇总资料，编制会计报表 编制外部会计的 季度/年度会计报表 进行总账岗位复核 编制会计报表编报说明 向相关部门报送会计报表 门诊收入管理流程 财务科 流程编号 流 程 门诊收费处 财务科 32 3 2 . . 节点 A B C 1 在 门 诊 就 医 后 持现金 / 医 保 卡 交费 收费员向患者开具门诊收费 票据及相关刷卡凭证单据 收费员在门诊收费票据上加盖门