建设项目竣工财务决算报表填表说明.doc.pdfVIP

谢谢观赏 附录 建设项目竣工财务决算报表填表说明 一、封面 建设单位 ：项目所在单位名称。 主管部门 ：教育部 建设项目名称 ：可行性研究报告批复的项目名称。 建设性质 ：固定资产投资按建设性质分为新建、扩建、改建。 编报日期 ：正式完成项目竣工财务决算文件编制工作的日期。 二、建竣决 01 表—基本建设项目概况表 建设地址 ：项目所在地详细地址。 主要设计单位 ：建设单位委托对建设项目主体进行设计的单 位。 主要施工企业 ：建设项目主体进行总承包施工的企业。 占地面积 1. 设计占地面积：设计院按施工图纸计算出的占地面积。 2. 实际占地面积：按竣工验收时测定的实际占地面积。 总投资 ：建设项目建造的全过程支付的全部资金。 1. 设计总投资：可行性研究报告批复文件中明确的项目总投资。 2. 实际总投资： 建设项目自立项到交付使用的全过程中实际支付 的全部资金。 谢谢观赏 谢谢观赏 新增生产能力（效益） ：参照国家统计局颁布的《新增生产能 力( 或工程效益 ) 目录》填报。 建设起止时间 ：建设项目从开工建设到建成交付使用所经历的 时间。开工一般指工程破土之日； 建成交付使用一般指由建设管理部 门组织的竣工验收合格之日。 1. 设计建设起止时间：可行性研究报告中计划建设的起止时间。 2. 实际建设起止时间： 分别指施工许可证颁发日期和竣工验收合 格的日期。 完成主要工作量 ：是指新增建设规模 （面积）和实际购置设备 的数量。 1. 建设规模： （1）设计建设规模：可行性研究报告批复文件中明确的项目建 筑面积。 （2 ）实际建设规模：项目建成后，质监部门出具竣工验收报告 中的实际竣工面积。 2. 设备：项目购置的单价在 5 万元以上的不需安装设备。 （1）设计设备：指方案设计图纸列出的设备（台、套、吨） 。 （2）实际设备：指工程完工时实际购置的设备（台、套、吨） 。 收尾工程 ：单项工程的财务决算，该项可不填。 基建支出 ： 1. 基建支出概算合计数： 应与可行性研究报告批复文件中明确的 项目总投资一致。其中各栏概算数分别填列。 谢谢观赏 谢谢观赏 2. 基建支出实际数：取自于基建财务核算软件中， 该项目在转 “交 付使用资产”科目前，相对应各会计科目借方累计发生额。 三、建竣决 02 表—基本建设项目竣工财务决算表 所有数据取自基建财务核算软件相应各科目。 根据建设单位会计 制度，教育部直属高校及事业单位只需填报建竣决 02 表以下各栏： 资金来源： 1. 基建拨款： （1）基建拨款合计数据取自于对应各科目的贷方发生额之和减 “本年交回结余资金”科目余额； （2 ）基建基金拨款、自筹资金拨款、其他拨款科目数据取自各 科目贷方发生额。 2. 基建借款： 只反映合计数据， 数据取自对应各科目的借方余额 之和。 3. 待冲基建支出：数据取自该科目借方余额。 4. 应付款：数据取自对应各科目的借方余额之和。 资金占用： 1