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建筑公司财务工作流程大纲 建筑公司财务工作流程大纲 PAGE / NUMPAGES 建筑公司财务工作流程大纲 篇一：建筑施工公司财务及有关业务流程 建 筑施工公司财务及有关业务流程 1、企 业性质为建筑施工公司公司，管理层次分为公司公司、分公司、项目部三级。 2、本 流程设计目的主假如让财务部门有关人员认识本岗位工作内容以及与有关业务部门的工作联系。 3、本 流程的设计依照是公司会计制度、公司内部有关制度及规定，此中波及税金缴纳的部分内容，拥有该公司的特色，其余公司恐不拥有参照意义。 4、此 文为我工作中的一点总结，错漏之处欢迎各位视线网友砸砖。 xx 建 筑施工公司财务及有关业务流程 一、 资料业务流程 1、申 购：每个月初，由各工程项目部依据施工进度估量每个月需耗用的资料品种、规格、数目，向公司资料部提出申请。 2 、供给商的选择和评论： 资料 部依据供给商的资质、供给能力、信用等条件编制供给商名册，对达到要求的供给商评出相应等级，优先选择高等级的供给商，果断根绝不合格的供给商参加招标和供货。 按材 料供给商成立采买信息档案，并对已查收的资料做好相应的表记，保证各样资料的可追忆性。 3、采 购：资料部收到项目部提出的资料申请后，依照交易额的大小采纳招标、直接采买等方式，向 在册供给商进行询价，依照同质廉价的原则决定供货商和供货数目。 4 、查收： 供给 商送货至项目部，项目部资料保存员依照提出申请的资料品种、规格、质量、数目逐个查对无 误后，办理入库手续并在查收单上署名，同时报经各项目部资料员署名确认。 资料查收单调式三联，一联留资料保存员处作为登记库房资料账的依照，一联交供给商作为结账凭证，一联 送公司财务部入账。 5 、领用： 项目部各班组，应严格依照相应施工进度的资料需用量领用，不得集中领用或领用与目前施工不符合的资料。 领用 时，应由库房保存员填制领料单，由领用班组署名，同时应报经项目部负责人署名赞同后，仓管员按领料单上的品名、规格、数目发料。 6、结 存：每个月月底（ 26 日前），各项目部对付库存的各样资料（暂时对钢筋、钢材、水泥三种资料）进行清点，编制资料收发存月报表，填清结存资料的数目、单价、金额，经清点人员和仓管员署名后于当月 29 日前报送至公司财务部。 7 、库存管理： 资料 库房应依照库存资料的品种、属性分别采纳有效的保存举措，以保证库存物质的完整无缺。 资料 库房应成立库存资料台账，严格按收料单、领料单登记，月底实时计算 各样资料的账面结存数，按期清点库存。若有差额，应即便查找原由，并按实质清点数调整账面数，做到账实符合。 8 、废旧物质的办理： 9、检 查与督导：公司资料部对各项目部库存资料的使用、管理负有检查、督导的责任。资料部应按期不按期地对各项目部库存资料的管理进行检查，发现问题实时予以指出。 二、 产值申报流程 1、确 认形象进度：每个月月底由经营部依据各在建工程的形象进度计算出竣工百分比。 2、确 认当月产值：经营部按各在建工程的总造价乘以竣工百分比，计算出当月竣工产值。 3、申 报产值：经营部将各项目的当月产值，报财务部入账。 4、财 务部依据经营部经理署名的产值确认单，作为当月收入入账，同时确认各在建工程相应建设单位的应收账款。 1、结 账：各单位总账会计于每个月底收入、成本、花费、财富、欠债、权益等有关业务办理完成后，先对固定财富、薪资等有关系统进行结账，最后对总账系统进行结账。 2、报 表编制：总账会计依照公司公司的要求，按月编制财富欠债表、收益及收益分派表、现金流量表等 9 表及按季撰写财务剖析。 3、分 公司确认：报表编制达成由分公司财务负责人署名后，报至分公司负责人署名确认。 报：  4 、上 每个月 5 号下午 5： 00 前，各分公司财务部应将经分公司总经理署名确认后的上月报表的电子文件以 电邮方式发至公司财务部归并报表会计处。 每个月报表的正式文本以邮寄方式按月或按季度寄至公司财务部。 5 、归并报表： 归并 报表会计在收到各单位会计报表后，对付其先行复核，勾稽关系不符的报表应退回更正。 归并 报表会计依照规定的模板编制公司归并会计报表，并于每个月  8 日下午  5： 00 前上报至公司财务 部经理处。 6、财 务剖析：公司财务部经理依据归并会计报表及各单位财务剖析，撰写公司财务剖析，并于每个月 日下午下班前报公司公司总会计师审察后上报公司董事会。 四、 会计核算（出纳、成本、总账、固定财富）流程 1、基 本流程：凭证制单——凭证审察——记账——对账——其余系统结账——总账系统结账。 2、支 付社会保险费： 划出 社保花费时，借：管理花费——员工保险（公司缴付部分） 款——员工保险（个人缴付部分）  内部来往——  其余应收 xx 分公司（按全额） ：