内部控制实施方案报告书.docxVIP

内部控制实施方案 内部控制实施方案 篇一： 集团内部控制建设实施方案 集团内部控制建设实施方案 一、 集团内部控制工作组织架构及层级职责 内部控制的组织架构有四个层面，分别是决策、管理、执行、监督。决策层面包括： 总经理办公会、内控及风险管理委员会 ；管理层面包括： 内控及风险管理办公室 、内控工作小组；执行层面包括集团本部各职能部门和 成员企业各业务单位 ；监督层面是集团审计部 （在业务上接受审计委员会的指导与监督 ）。 通过建立健全内部控制的组织体系，使管理层及决策层能及时获得适当信息 ；全体员工能共同参与内部控制建设 ，共担内部控制责任 ；各层级、各部门、各岗位明确内部控制职责 。