建设工程内部控制审计报告.pdfVIP

关于对七三一医院建设工程项目内部控制 的审计意见 行保处： 根据医院本年度审计工作计划，医院组成审计组于 2014 年9 月20 日对你处建设工程的内部控制管理情况进行 了现场审计。经研究，同意审计组提交的审计报告，依据 报告提出审计意见如下： 一、审计结论 （一）建设工程完成情况 从2012年1月1 日至2013年12月31 日，共完成建 设项目及零星维修项目124项，投资金额704.88万元。 （二）建设工程内部控制管理开展情况 1.内控环境：行保处是医院建设工程项目的归口管理 部门，直接负责建设工程项目、零星维修工程项目的管理 工作。并依据《七三一医院固定资产投资管理办法（试 行）》（医法办[2013]〕165号）、《七三一医院基建工程项 目管理办法》（医动[2008]98号）、七三一医院合同管理 办法（医经[2013]148号）、《七三一医院招投标管理办法》 （医经〔2013〕147号）等制度进行项目管理，编写了《建 设工程内部控制手册》，内部管理人员进行了分工，明确 了岗位职责。 2.风险评估：经评估，存在由于对工程管理环节监管 不到位，可能导致的工程立项、审