财务报销审批管理制度(DOC).pdfVIP

财务报销审批管理制度 为了加强与规范公司资金使用的监督，严格控制成本费用支出，以提高公司的经济 效益，为董事长、总经理能及时掌握资金的使用情况，增加资金使用的透明度，现对公 司财务报销的审批事项作出如下规定，所有业务经办人员必须严格遵循本规定。 一、财务报销签字审批程序及有关规定 1、财务审批，实行董事长、总经理双重审批制度。 费用报销必须执行签字程序为： 先由经手人签字 （采购物资还必须由验收人签 字），经分管领导或部门负责人签署意见， 经财务部负责人审核，报董事长、 总经理审批 报销。 2、各营业点的资金支出必须提前一周申报资金使用计划， 经董事长、 总经理审批 后，报财务部综合平衡下达各部门执行，财务部要严格按照批准的资金计划合理得安排 资金支出。 3、特殊情况公司临时性决定未纳入资金计划的支出， 经办人应及时将信息反馈给 财务部，以便财务部合理安排资金。 4、所有的资金支出（除银行手续费、税金、社保费、政府有关部门收费等列名支