电子税务局培训.pptxVIP

电子税务局试点培训 泰州国税 2015年8月;课程大纲; 电子税务局是运用互联网思维，采用云计算、大数据等先进技术建设的现代化税收综合管理平台。以“打造一个平台、覆盖两类业务、呈现三个区域、服务四类用户、整合七种渠道”为基本框架，统一设计，分期建设，力争在2018年前建成业务全面覆盖、技术应用领先、用户体验友好、多种渠道整合的综合电子税务平台。 ;现阶段，电子税务局仅对IE8及以上版本的浏览器提供了完全的技术支持，如您还在使用IE6浏览器（上图左所示），为保障您能顺利使用电子税务局进行日常申报及其他业务办理，请升级至IE8浏览器（上图右所示）。 ; ; ; 互联网登陆网址： ; 电子税务局门户首页包含7块区域，分别是A办税业务指引区、B办税渠道区、C政策宣传发布区、D办税应用区、E视频辅导区、F在线帮助区和G其他。页面如下： ; 其中F区域（在线帮助区） 提供了包括信息咨询在内多种功能，纳税人可进行包括发票查验在内的多种查询。 ; ; ; ; G（其他）区域中提供 提供了常用软件的下载。 特别注意的是电子税务局网站需要纳税人安装使用IE8以上版本的浏览器。 ; 用户登陆：点击右上角“登陆”字样，或点击左侧“用户登陆” ; 用户登陆：两种方式 1、纳税识别号+密码+验证码 2、CA证书登录 ; ; 纳税人需要使用的功能以应用的形式体现在系统中,与目前常用的只能手机系统类似（安卓/苹果iOS） 首次使用某一功能，须在应用中心(“我的应用”)中进行添加 添加后的功能会显示在用户中心界面“我的应用”模块 ; ; ; ; 申报类常用应用： 增值税一般纳税人月度申报 居民企业所得税（月）季申报 财务报表申报 电子缴税：对未缴税款进行缴款；查看打印完税凭证 一般申报电子税务局申报模块特点 申报数据预处理申报期第一日零点自动完成 自动判定纳税人申报表单 定制缴税日期及分期缴税功能 ; 点击申报应用，进入申报主界面。 ; 一般申报：属期内正常申报选择“纳税申报”菜单下的“一般申报”进入申报列表界面。 右侧日历为申报日历，颜色为墨绿色的日期为该税种申报期，纳税人应在申报期内进行一般申报。 ;申报期后登陆; 申报主界面 点击左侧菜单【一般申报】后，进入了申报主界面。申报主界面功能按钮：【刷新】、【申报】、【数据初始化】（如下图） ; 1.【刷新】：在纳税人申报后，申报状态将变为“受理中”，点击【刷新】键，可以查看申报状态是否变为“申报成功”。若纳税人联系税务机关增加相应附表，点击【刷新】，可以查看申报表是否添加成功。 2.【申报】：该键的功能主要是在纳税人所有报表状态均已填写状态下，选择增值税一般纳税人表前的单选框，点击【申报】功能按钮来提交申报表。 3.【数据初始化】：通过点击【数据初始化】，电子税务局将从税务机关的数据库中调取申报所需的本年累计数据，主表中的上期留抵税额、预缴税款。 ; 几种报表状态 “未填写”状态为纳税人未对申报表信息进行保存； “已填写”状态为纳税人对申报表信息已保存，还未申报； “受理中”状态为纳税人已填写并且提交申报，申报信息正与税务机关进行校验，该过程一般为15秒左右，点击【刷新】可以查看是“申报成功”还是“申报失败” “申报成功”状态为增值税一般纳税人申报已完成； “申报失败”状态为申报表中有错误，此时查询失败原因，再重新提交申报。 ; 通用功能 ;纳税申报; 报表填写 总体与原江苏国税网上办税厅的网上申报功能类似，按照先附表后主表的顺序进行填写。 特殊：附表二（进项税额明细表）的填写 原先的网上办税厅列出增值税进项抵扣明细表（即原系统中的012表）不同，电子税务局网上申报模块将发票认证数据整合到了附表二中。 发票数据通过【数据准备区】导入获得，进项转出数据由纳税人填写。 ; 特殊：附表二（进项税额明细表）的填写 ; 通过【查看明细】可对比对相符的抵扣凭证选择抵扣状态：分别为“专用发票抵扣”、“外贸出口退税”、“其他不得抵扣”。抵扣状态请慎重核对，一经选择“外贸出口退税”、“其他不得抵扣”并申报视同放弃此张发票抵扣权利。 ;附表三（1）适用对象：适用营业税改征增值税应税服务有扣除项目的纳税人填写，反映纳税人应税服务项目的扣除情况。（做过差额征收备案的纳税人可以填写，否则全表灰化） （2）未做过差额征收备案的纳税人，此表上方显示“根据您的填报情况，您没有做过差额征收备案，故不能填写本表”。 ;纳税申报; 减免税申报明细表 纳税人在减税或者免税栏目选择增加一行，然后在第1列输入你享受的减免税项目，例如享受资源综合利用的企业，可在栏次中输入“资源综合利