出纳现金管理.pptx

项目四现金收付业务;知识目标;能准确计算库存现金额 能准确填写库存现金限额申请表 能准确填写现金缴款单 能准确填写现金支票 能准确填写收款收据 能准确审核借款单 能准确盘点现金 能准确填写现金盘点报告表 ;主要知识点讲解;任务一 现金管理;库存现金管理的规定;库存现金管理的规定;现金管理的目的;[知识链接] 一、现金的使用范围 1.职工工资、津贴 2.个人劳务报酬 3.支付给个人的各种奖金。 4.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出 5.向个人收购农副产品和其他物资 6.出差人员必须随身携带的差旅费 7.结算起点（1000元）以下的零星支出 8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出 ;现金管理的基本要求;现金管理的基本要求;现金管理的基本要求;库存现金管理的“八不准”解析;;;现金管理的原则;基本原则详解;;[想一想] 出纳还应该熟悉哪些财经法规和制度？;库存现金限额规定; 库存现金限额规定;库存现金限额规定;库存现金限额规定;库存现金限额规定;库存现金限额规定;库存现金限额规定;库存现金限额规定;任务二 现金存取业务;现金送存业务处理;现金送存业务处理;现金送存业务处理;现金送存业务处理;现金送存业务处理;现金送存业务处理;现金送存业务处理;现金送存业务处理;现金送存业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;现金提取业务处理;任务三 现金收付业务;现金收入业务处理;现金收入业务处理;现金收入业务处理;现金收入业务处理;现金收入业务处理;现金收入业务处理;现金收入业务处理;现金收入业务处理;现金收入业务处理;现金支付业务处理;现金支付业务处理;现金支付业务处理;现金支付业务处理;现金支付业务处理;现金支付业务处理;现金支付业务处理;现金支付业务处理;现金支付业务处理;现金支付业务处理;[任务导入] 2011年3月31日16时，会计张小进行现金清查，出纳李胜和主管王红均在场，盘点库存现金中4张100元，10张50元，25张20元，46张10元，25张5元，98枚1元，14枚5角和12枚1角。当日库存现金的账面余额为2151.20元。在清查中，出纳李胜要做哪些工作才能确认库存现金是否账款相符呢？如果不符，将如何处理呢？ ;库存现金的清查及对清查结果的处理;库存现金的清查及对清查结果的处理;库存现金的清查及对清查结果的处理;库存现金的清查及对清查结果的处理;库存现金的清查及对清查结果的处理;库存现金的清查及对清查结果的处理;库存现金的清查及对清查结果的处理;库存现金的清查及对清查结果的处理;库存现金的清查及对清查结果的处理;库存现金的清查及对清查结果的处理;[项目小结];Thank You!