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XX公司采购的流程纲要纲要图模板范例范例 XX公司采购的流程纲要纲要图模板范例范例 PAGE PAGE6 XX公司采购的流程纲要纲要图模板范例范例 PAGE 2．1．1 请购审批业务流程 1．请购审批业务流程与风险控制图 请购审批业务流程与风险控制 不相容责任部门 /责任人的职责分工与审批权限区分  阶 总经理 财务总监 审批 审察 权限外 审批 审批 权限内  采买部经理 审察 否 审察  采买专员 汇总、整理 采买申请 3 检查库存物 资储藏状况4 呈交“采买 申请单” 5 采买范 否 围内 是 估算内 是 6 依照估算执 前进度办理 请购手续  有关部门 段 开始 D1 1 D2 有关部门提 出采买申请 D3 2 填写 “采买 申请单” 结束 2．请购审批业务流程控制表 请购审批业务流程控制 控制事项 详尽描绘及说明 D1 阶 D2 段 控 制 D3 相 应建 关 规范 规 参照 范 规范 文件资料 责任部门 及责任人  1．生产部和仓储部等物质需求部门依据公司有关规定及实质需求提出采买申请 2．请购人员应依据库存量基准、用料估算及库存状况填写“采买申请单”，需要说明请 购物质的名称、数目、需求日期、质量要求以及估算金额等内容 3．采买部核查采买物质的库存状况，检查该项请购能否在执行后又重复提出，以及能否 存在不合理的请购品种和数目 4．假如采买专员以为采买申请合理，则依据所掌握的市场价钱，在“采买申请单”上填 写采买金额后呈交有关领导审批 5．假如采买事项在申请范围以外的，应由采买部经理、财务总监逐级审察，最后由总经 理审批；假如采买事项在申请范围以内但实质采买金额高出估算的，经采买部经理审察 后，财务总监和总经理依据审批权限进行采买审批；在采买估算以内的，采买部依照预 算执前进度办理请购手续 6．采买专员依照审批后的“采买申请单”进行采买 采买申请制度 请购审批制度 《公司内部控制应用引导》 采买申请单 采买估算表 采买部、财务部、生产部、仓储部 总经理、财务总监、采买部经理、采买专员 2．1．2 采买估算业务流程 1．采买估算业务流程与风险控制图 采买估算业务流程与风险控制 不相容责任部门 /责任人的职责分工与审批权限区分 业务风险 总经理 财务总监 财务部 采买部 有关部门  阶 段 假如采买估算编 制依照不科学、 不合理，会造成 公司资源浪费 假如请购与审 核、审批部门不 分别，简单产生 徇私枉法行为， 造成财产流失 假如采买估算调 整未经适合审批 或超越受权审 批，可能会产生 重要差错或舞 弊、欺骗行为， 进而使公司遭到 损失  审批 审察 审批 审察  汇总、整理 采买估算 3 编制“年度采买估算表” 组织执行 采买估算 6 编制“采买 估算调整方 下达新的采 购估算方案  开始 D1 2 1 D2 各部门编制本 D3 部门采买估算 严格执行 采买估算 4 实行采买活动 5 提出采买 估算调整申请 执行新的采买 估算方案 资料归档 结束 2．采买估算业务流程控制表 采买估算业务流程控制 控制事项 详尽描绘及说明 1．各生产单位依据年度营业目标展望生产计划，据此编制年度物质需求计划，并编制采 阶 购估算；仓储部依据公司有关规定和生产用料计划编制采买估算；研发部、行政部依据 段 实质需求编制采买估算 D1 控 2．财务部估算专员负责汇总、整理各部门提交的采买估算 制 3．财务部估算专员依据上一年度资料单价、次年度汇率、利率等各项估算基准编制公司 “年度采买估算表”，财务部经理署名确认后，报财务总监审察、总经理审批后严格执 D2 D3 相 应建 关 规范 规 参照  行 4．请购部门依据实质需求提出采买申请，采买部采买专员应依据市场价钱填写采买金 额，依照公司有关规定以及生产需讨状况，判断采买能否合理。假如采买申请合理，提 交有关领导审批；不合理的采买申请，则退回请购部门 5．调整采买估算的原由包含超范围采买或超估算采买两种。因为市场环境变化，如采买 物质的价钱上升，致使实质采买金额高出采买估算或生产突发事件致使采买估算外支出 等。此时，采买部一定提出采买估算调整申请，即追加采买估算 6．财务部接到采买部的估算调整申请后，依据实质状况，参照公司的有关规定进行核 对，并编制采买估算调整方案，提交财务总监审察、总经理审批 采买申请制度 请购审批制度 估算管理制度 范 《公司内部控制应用引导》 规范 “销售计划” “生产计划” 文件资料 “年度采买估算表” “采买估算调整方案” 责任部门 采买部、财务部 及责任人 总经理、财务总监、采买部经理、财务部经理、采买专员、估算专员 2．2．1 采买业务招标流程 1．采买业务招标流程与风险控制图 采买业务招标流程与风险控制 不相容责任部门 /责任人的职责分工