应收账款管理流程(3).docxVIP

客户 财务部 文件与记录 时间： 2021.03. 12 创 作： 欧阳 文 销售部 6,，寸款 5,催收并控制后续发货（见催款作业流程） 合同复印件 1.审核合同，提单及 hi-J- X7 TT ill/ /.V |* I 提单 财务开果侣思 财务开票报表 2,开发票，确认应收账奈 应收账款动态表 3,编制应收账款明细报告 账龄报告 账龄表 \f 电汇单据 银行汇票 4,检査应收收 账款是否按时付 款 是 银行承兑汇票 月度应收账款报告 8,总结应收账款情况， 递交应收账款管理报告 7,入账，冲减应收账款 更新记录 r 结束 A 应收账款管理流程 文件流程图描述 销售部催款作业流程 财务部审核合同，提单和财务开票报表上的应收账款 财务部审核合同，提单和财务开票报表上的 应收账款 3 财务部编制应收账款明细报告和账龄报告 财务部检查客户是否按合同规定按时付款， 如果逾期，转到5 ;如果正常付款，转到7 5 销售部催收账款并控制后续发货 6 客户付款 ； 财务部收到付款入账，冲减应收账款并更新 _记录 訂财务部总结应收账款情况并递交应收账款管 理报告 ；命如如轴1C斗 ■ -…— 盘 检査 7 迪否l! h ZZ丄人 ^4 a 打印三级催款单亠 逾期欠款30天 发岀催款单并与客户联系 停止发货 及时向营销总监反馈 ■ 协同财务部，行政办淸 ? r 附件：催款单 催款单 公司： 截至 年—月31日，我公司帐面尚有贵公司欠款 元（大写人民币 元整）。按照与贵公司的有关合同 协议的约定，贵公司应当在 年—月—日之前支付上述 款项，但我公司至今仍未受到该笔款项。因此，特请贵公司 能够在近期内及时向我公司支付上述款项。 此致 公 司（印章） 年—月—日 二级催款单 公司： 截至 年—月31日，我公司帐面尚有贵公司欠款 元（大写人民币 元整）。按照与贵公司的有关合同 协议的约定，贵公司应当在 年—月—日之前支付上述 款项，以上款项我们已经提醒过贵司付款，但是截至 年 月 日，我们仍未收到贵司的付款，希望贵司能在 天内 安排付款。 如有其他原因请即书面回复，谢谢！ 此致 司（印章） 年—月—日 三级催款单 公司： 截至 年—月31日，我公司帐面尚有贵公司欠款 元（大写人民币 元整）。按照与贵公司的有关合同 协议的约定，贵公司应当在 年—月—日之前支付上述 款项，鉴于贵司以上款项经多次催收仍不能正常安排付款， 我司将暂时停止与贵司的所有交易，请务必及时安排付款。 我们保留随时向法院提请诉讼的权利。 特此通知，谢谢！ 此致 司（印章） 年—月—日 时间：2021.03.12 创作：欧阳文