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审计报告中存在问题的整改措施三篇 第 1 条 审计报告中存在问题的整改措施第一章审计报告中存在问 题的整改措施各企事业单位、机关各部门 (室)根据区审计局关于我街 道经济责任审计的审计报告精神和 《关于加强审计结果整改落实的试 行意见》，街道办事处召开专题会议，研究落实审计整改工作。现将 实施整改的有关事项通知如下 :(1)整改内容 1、针对重大事项完善内部控制制度。 (1)完善外资、担保、资产处置、大额资金流入流出等重大 事项的决策和审批程序； (二)完善财政拨款专项工作 (活动 )资金划转程序。 2、严格执行内部控制、财务系统。 (1)规范出纳人员编制，加强现金、支票、印章的日常管理； (2)及时提供专项工作 (活动 )资金的结算报告； (3)完善固定资产采购审批程序。 3、严格执行会计。 (1)规范会计核算，正确使用会计科目； (2)明确开发成本，及时结转已完成项目； (3)注意单位内部独立核算账户的收支比例。 4、有效加强内部管理。 (1)及时组织往来账户的清算和账务处理； (2)加强对财政资金使用的监督； (3)严禁虚开发票和收取费用。 ( 四)合理设置账户； (五)理顺直接关联公司的投资关系； (6)加强会计人员职业能力、岗位责任的培训。 (二)整改意见积极落实整改责任制，强化整改责任制。 具体意见如下 1、完善内部控制制度一是重大事项决策制度、审批程序； 二是制定财政资金管理的具体规定、 ； 三是完善重大事项申报决策和审批程序。 2、加强对内部控制实施的监督、财务制度第一，会计人员 应发挥监督作用，并对会计业务处理的合法性负责； 二是加强宣传和管理，提高系统实施意识； 三是加强日常监督检查，注重整改落实。 3、增强会计人员的责任感， 有效提高会计人员的综合素质。 一是加强会计业务指导， 完善会计人员考核实施办法， 将审计整改纳 入考核内容； 二是及时确定开发属性和结转成本； 第三，在日常会计处理中注意收支匹配。 4、加强财政资金和财务管理一是及时组织经常项目的清算 和账务处理； 二是加强财政资金调拨管理、 ； 第三是提高处理账目的能力，防止人工成本的虚假发票。 第四，后勤账户应纳入统一核算和管理，机关行政账户、事 业单位账户应适当合并。 五是理顺直接关联公司的投资关系， 解决注册资本不到位的 问题。 六是定期开展业务培训和岗位交流， 强化业务能力、 岗位责 任的培训。 (三)整改要求 1、组织实施成立实施审计整改工作领导小组，组织领导实 施审计整改工作。 办公室负责人、纪检委书记担任副组长。团队由办公室、监 理办公室、财务办公室、管理站、审计局和其他部门负责人组成。 领导小组下设办公室，负责落实审计整改的具体工作。 办公室成员为监理办公室、财务办公室、管理站、审计局等 部门的工作人员。 2、整改时间表审计整改应在审计报告发布之日 (XXXX 7 月 24 日)( 即 X