企业所得税汇算清缴报表.xlsxVIP

金额单位：元（列至角分） 收入明细表 金额单位:元（列至角分） 经办人（签章）: 法定代表人（签章）: 金额单位：元(列至角分) 成本费用明细表 金额单位：元（列至角分） 经办人（签章）: 法定代表人（签章）: 纳税调整项目明细表 注: 1、标有*的行次为执行新会计准则的企业填列,标有#的行次为除执行新会计准则以外的企业填列。 2、没有标注的行次,无论执行何种会计核算办法,有差异就填报相应行次,填*号不可填列 3、有二级附表的项目只填调增、调减金额，帐载金额、税收金额不再填写。 法定代表人（签章）: 企业所得税弥补亏损明细表 经办人(签章): 法定代表人(签章): 税收优惠明细表 境外所得税抵免计算明细表 经办人（签章）: 以公允价值计量资产纳税调整表 经办人: 经办人(签章): 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表 金额单位:元（列至角分） 经办人（签章）： 法定代表人（签章）： 资产折旧、摊销纳税调整明细表 资产减值准备项目调整明细表 金额单位:元(列至角分) 注：表中*项目为执行新会计准则企业专用；表中加﹟项目为执行企业会计制度、小企业会计制度的企业专用。 长期股权投资所得（损失）明细表 金额单位：元（列至角分） 经办人（签章）: 行次 被投资企业 期初投资额 本年度增（减）投资额 投资成本 股息红利 投资转让所得（损失） 初始投资成本 权益法核算对初始投资成本调整产生的收益 会计核算投资收益 会计投资损益 税收确认的股息红利 会计与税收的差异 投资转让净收入 投资转让的会计成本 投资转让的税收成本 会计上确认的转让所得或损失 按税收计算的投资转让所得或损失 免税收入 全额征税收入 1 2 3 4 5 6（7＋14） 7 8 9 10（7－8－9） 11 12 13 14（11－12） 15（11－13） 16（14－15） 6 合计 * 投资损失补充资料 项目 年度 当年度结转金额 已弥补金额 本年度弥补金额 结转以后年度待弥补金额 备注： 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 以前年度结转在本年度税前扣除的股权投资转让损失 准备金类别 期初余额 本期转回额 本期计提额 期末余额 纳税调整额 坏（呆）账准备 存货跌价准备 *其中：消耗性生物资产减值准备 *持有至到期投资减值准备 *可供出售金融资产减值 —— #短期投资跌价准备 长期股权投资减值准备 *投资性房地产减值准备 固定资产减值准备 10 在建工程（工程物资）减值准备 *生产性生物资产减值准备 无形资产减值准备 商誉减值准备 14 贷款损失准备 15 矿区权益减值 16 其他 17 资产类别 资产原值 折旧、摊销年限 本期折旧、摊销额 账载金额 计税基础 会计 税收 一、固定资产 1.房屋建筑物 2.飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备 3.与生产经营有关的器具工具家具 4.飞机、火车、轮船以外的运输工具 5.电子设备 二、生产性生物资产 1.林木类 2.畜类 三、长期待摊费用 1.已足额提取折旧的固定资产的改建支出 2.租入固定资产的的改建支出 3.固定资产大修理支出 4.其他长期待摊费用 四、无形资产 五、油气勘探投资 六、油气开发投资 18 金额 本年度广告费和业务宣传费支出 其中：不允许扣除的广告费和业务宣传费支出 本年度符合条件的广告费和业务宣传费支出（1－2） 本年计算广告费和业务宣传费扣除限额的销售（营业）收入 税收规定的扣除率（本行填写百分数，例如：XX%） 本年广告费和业务宣传费扣除限额（4×5） 本年广告费和业务宣传费支出纳税调整额（3≤6，本行＝2行；3＞6，本行＝1－6） 本年结转以后年度扣除额（3＞6，本行＝3－6；3≤6，本行＝0） 加：以前年度累计结转扣除额 减：本年扣除的以前年度结转额 累计结转以后年度扣除额（8＋9－10） 资产种类 期初金额 期末金额 纳税调整额（纳税调减以“－”表示） 账载金额（公允价值） 一、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1.交易性金融资产 2.衍生金融工具 3.其他以公允价值计量的金融资产 二、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1.交易性金融负债 3.其他以公允价值计量的金融负债 三、投资性房地产 境外所得已纳税款抵扣方法 抵免方式 国家或地区 境外所得 境外所得换算含税所得 弥补以前年度亏损 免税所得 弥补亏损前境外应税所得额 可弥补境内亏损 境外应纳税所得额 税率 (%) 境外所得应纳税额 境外所得可抵免税额 境外所得税款抵免限额 本年可抵免的境外所得税款 未超过境