零售门店管理知识及销售管理 .pptxVIP

寿康永乐有限公司 财务部 课件提供者 李理峰;《现金收支管理制度》十寿康【2009】40号;现金管理原则： 1、现金专人管理，钱账分管（管账不管钱，管钱不管账）； 2、不自行开立账户，以个人户名存、取款，需要报公司审批； 3、能转账就转账，减少大额现金交易，转账由收款人员负责； 4、当日现金收款须存入银行，禁止将现金带回家中； 5、唱收唱付，当面清点，当面鉴别钞票真伪，短款、收到假 币，由现金收取人员负责； 6、严格支付审批制度，严禁私借、挪用、暂付现金； 7、严格执行现金存放管理制度，管理好保险柜钥匙、密码； 8、现金支付范围：职工工资、津贴、差旅费、周转备用金、 1000元以下零星支出、允许使用现金的其他支出。;现金管理规定： 1、收有凭、付有据，杜绝收付不清，审批手续不全； 2、现金收付要日清月结，不得跨期、跨月处理账务； 3、办理现金存取人员，着便装，二人同行，8万元以上，三人同行，使用非透明包装袋包装，直达目的地，确保途中安全； 4、预收团购款、储值卡款、代收公交充值卡款，当日存入指定银行账户； 5、收取现金开具财务部盖章的统一收据，严禁以白条作为收款收据； ; 6、出纳每日盘点，财务负责人每月检查1-2次，填写《现金盘点表》存档； 7、库存备用金