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PAGE PAGE1 / NUMPAGES1 传票审核职权划分办法 　　一、各部经办人员： 审核单据之性质、金额与本公司规定是否相符，并编制传票控制预算及成本费用之报支。 二、财务部： 1.承办人员： (1)核对传票收付款之金额是否与收付款有关凭证(如计价单、发票)金额相符。 (2)核对凭证是否有抬头，统一编号，店印，地址及贴足印花，与税法是否相符。 2.复核人员： (1)传票应用分类，即科子目是否正确。 (2)凭证是否齐全，符合政府规定，与负担部门是否正确。 (3)附件数量与凭证记载金额是否相符。 (4)借贷是否平衡。 3．会计： (1)传票应附之凭证是否适当签具意