银行会计档案自查报告.pdf

银行会计档案自查报告 银行档案自查报告 商业银行支行 2014 年 12 月份自查报告 农商行会计结算部： 按照总部要求， 为加强支行内控制度建设， 全面排查业务经营过 程中存在的风险点及薄 弱环节，增强识别、防范和控制风险的能力，依据《自查方案》 等有关规定，我支行进行了 全面的自查自纠，现将自查情况汇报如下： 一、成立自查组织 组 长 ： xx 成 员 ： xx xx xx 二、自查情况 1、营业前自查发现情况。 （1）. 自查没有发现柜员代客户保管重要物品的现象。能够遵守 《严禁柜台违规行为防 范案件风险的工作意见》第三条“办理具体柜台业务方面，不得 存在以下行为： （四）代客户 申请、购买、签收、保管重要空白凭证和支付设备； （五）代客户保管客户存单、存折、有价单证等重要物品”的规 定。 （2 ）.重要性档案资料全部随款箱上缴大库，重要空白凭证放入 保险柜并双锁双封。能 够遵守《会计基础规范》第六十二条“各种会计资料按制度要求 收集整理，立卷归档，专人 入库保管”的规定。 （3 ）.档案柜全部上锁管理。每天的传票及时整理并放入档案柜 内上锁，坚持 2 天一移 交，最迟 3 天必须移交。能够遵守《安徽省农村合作金融机构营 业期间安全保卫工作制度（暂 行）》第八条“营业终了，将现金、有价证券、重要凭证、业务 印章、编压机等入库保管 ??” 的规定。 （4 ）.存放监控设备的柜机未上锁。因支行监控机柜的锁具已损 坏，无法上锁。需要更 换机柜。 （5 ）.营业室内和大厅能够坚持每天下班前清理打扫， 柜面整洁， 大厅洁净。 2、现金管理方面 （1）我支行建立了库存现金及卷别登记簿。坚持日终核对，库 存超限，次日及时缴款。 （2 ）我支行严格遵守总部设定的库存限额管理制度，库存超限 额时，能够 做到及时缴款。 （3 ）柜员尾箱凭证大部分时间能够按规定核对，执行“双锁双 封”的规定，但自查时发 现有几次因业务繁忙，未能执行此规定。 （4 ）每月三次查库能够坚持并认真核查。我支行能够遵守每月 三次查库的规定，并在监 控下核对所有现金和重要空白凭证。 能够遵守 “建立查库制度。 行社总部和机构负责人要按 照查库制度的规定，定期或不定期检查库存、尾箱现金，并登记 查库情况”的规定。 （5 ）查库登记规范。我支行查库有记录，并由主管和被查综合 柜员签字。 （6 ）查库认真全面，查库时对有价物品、抵押品进行检查。我 支行查库时检查现金库存 都并将重要空白凭证、有价单证作为必查内容。 （7 ）柜员现金管理。营业用款全部入箱保管，营业终了入库保 管，账款、账账、帐表、 账实换人复核，确保相符，无白条抵库、空库或挪用库款现象； 库存现金超限额时能够及时 缴款，一般为每周两次缴款；能够合理生成柜员尾箱，并限定尾 箱中现金限额；柜员休假时 按照要求规范办理尾箱交接并将现金箱全额上缴； 不存在柜员离 岗后钱箱未加锁或虽加锁但 钥匙未妥善保管现象；款箱能做到双人双锁； （8 ）现金调拨管理。柜员间尾箱现金调拨、上缴、领用时，严 格按规定办理；柜员之间 现金调剂必须通过库管员进行； 综合柜员不存在柜员间擅自调剂 现金现象。不存在逆程序办 理款项调拨现象；账务柜员之间办理交接合规， 能够做到对交接 的凭证及现金认真核对；交 接时由主管柜员监交。 （9 ）查库管理。查库人员能履行职责，无代查代登现象，查库 次数为每月三次复核要求， 查库时全部盘查有价单证； 营业终了， 支行负责人能认真复点核 查柜员款箱，并做到复点“三 核对” （系统尾箱、柜员现金、库存登记簿）