商业银行管理五C系统.pptxVIP

;;;;;;;;;;;;;;;二、 企业财务分析;项目;; 预付帐款;;长期投资;;项目;;　　财务费用;;;zs;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;现金流量表;;;;;; 四、案例分析 某借款人是国内较大烟草公司与外外商共同投资设立的投资公司。总投资250万，注册资本金186万，规模小。通过ISO国际质量认证体系认证。目前在其他银行短借90万，还款记录好。信用等级BBB，风险限额1692万。财务报表分析如下： ; 该公司资产负债率较低，流动比率、速动比率相对较高，偿债能力强，存货、应收账款周转速度较快，周转天数分别为40天、45天。营运循环为85天，营运能力较强，公司各项盈利比率较好，有一定盈利能力。从总体上来看，该公司财务情况较好，经营情况较稳定。 从现金流量分析来看，该公司2006、2007、现金净流量分别为—12.78万、405.43万。2006年投资活动;;;;; 用途：目前已购进设备，已投入试运行，并有购货合同。 申请贷款目的：购原材料及完成合同，银行准备贷款。 还款来源：从2008年经营着1—3月销售收入2006万，利润172万，月均销收入为669万，月均利润57万。据该公司提供的2008年与各大烟草公司签的合同看，月均销收入达880万，月均利润达75万，5个月后可通过稳定的回笼贷款归还贷款。